10 razões para negar uma herança

Fotos da morte Pense duas vezes antes de descontar o cheque de herança - talvez seja melhor recusá-lo. Veja mais fotos da morte.
Pode parecer loucura, mas há muitas razões pelas quais você pode querer pensar duas vezes na sua herança antes de descontar o cheque. De grandes dinastias familiares a simples problemas com credores ou penhoras fiscais, há razões para negar que você provavelmente nunca pensou, independentemente da sua situação.

Uma isenção de responsabilidade qualificada é o instrumento legal que usamos para garantir que todos sejam atendidos e os desejos do falecido sejam realizados, sem pagar impostos altos ou duplos sobre o patrimônio. Antes que você precise de um curso intensivo sobre o assunto em um momento que certamente será perturbador, saiba mais sobre isenções de responsabilidade e por que você pode querer usá-las. Aqui, veremos alguns dos motivos para negar uma herança.

10:Negócios e Acionistas da Dinastia

As coisas podem ficar complicadas quando uma morte interfere nos negócios da família. Ao usar isenções de responsabilidade inteligentes em conjunto com o testamento e outros documentos legais, você pode garantir que as coisas ocorram da maneira que o falecido gostaria que fossem.

Por exemplo, digamos que você possui metade das ações de seu marido e depois herda a outra metade:Ao negar esse legado e passá-lo para seu filho ou filha, você pode torná-lo o único acionista vendendo suas próprias ações.

Ou, se houver um acordo de acionistas que diga que apenas algumas pessoas podem possuir ações, uma pessoa não autorizada que herde essas ações teria que vender imediatamente. Com o uso inteligente de isenções de responsabilidade, você pode fazer com que esse dinheiro passe para uma pessoa não autorizada, forçando a venda, ou para um acionista permitido, mantendo o estoque na família.

9:Casos de Dívida e Falência

Se um herdeiro estiver em dívida, a herança pode desaparecer instantaneamente para cobrir o dinheiro devido.
Se o falecido tiver credores, a herança pode não valer as consequências que a herança traz consigo. Ou, por outro lado, pode ser que o beneficiário mencionado no testamento tenha uma carga de dívida tão grande que qualquer propriedade que lhe seja passada desapareça instantaneamente para cobrir a dívida. A fim de manter essa propriedade na família, o herdeiro poderia renunciar e sair completamente da linha de herança.

Na verdade, é por isso que as isenções de responsabilidade foram originalmente inventadas. Apenas lembre-se, você não pode se beneficiar de forma alguma da propriedade que está renunciando e não pode mudar de ideia mais tarde. Mesmo erros simples, como depositar um cheque de juros em sua conta pessoal, podem invalidar sua isenção de responsabilidade.

8:O Crédito Aplicável

Do jeito que está, você pode herdar ou receber presentes de até US$ 675.000 ao longo de sua vida antes que esses presentes sejam tributados. Isso pode parecer muito, mas se você considerar que herdará a propriedade de seu cônjuge quando ele morrer, esses números podem aumentar rapidamente.

O espólio de um falecido pode esgotar o crédito de seu cônjuge sobrevivente e, em seguida, torna-se parte de seu espólio. Isso significa que quando ela passar sua propriedade para seus filhos, ela será tributada novamente. Ao negar seu direito conjugal de herdar, essa propriedade passa para a próxima geração isenta de impostos (dentro de sua própria isenção).

Se houver outro instrumento em jogo - por exemplo, a próxima pessoa na fila para herdar é na verdade um fideicomisso - o sobrevivente pode permitir que o legado passe diretamente para esse fideicomisso, onde começará a atrair interesse.

7:A Dedução Conjugal

Uma confiança conjugal pode ajudar a aliviar o fardo do seu cônjuge se você falecer primeiro.
Um cônjuge sobrevivente não pode ser tributado em uma herança, embora, como vimos, isso aumente o patrimônio total do sobrevivente em termos da próxima geração. A fim de diminuir esse fardo futuro, muitos casais criam um fundo conjugal pelo qual o executor pode igualar os bens do falecido e do sobrevivente. Os impostos imobiliários são calculados sobre o tamanho total do que é considerado uma propriedade - o que significa que duas propriedades menores serão tributadas menos do que uma propriedade gigante, mesmo que o valor monetário seja equivalente. Assim, a carga tributária sobre a próxima geração é diminuída.

Mas se você não tiver uma relação de confiança conjugal, um aviso inteligente pode fazer o mesmo trabalho. Digamos que um marido falece sem testamento em um estado onde metade de sua propriedade vai automaticamente para sua esposa e metade para seus filhos. As crianças poderiam pagar impostos sobre esse dinheiro. Mas se os filhos apresentarem renúncias sobre suas heranças, esse dinheiro volta para a esposa isenta de impostos, porque ela agora é a única beneficiária.

6:A isenção de salto de geração

Outro direito fiscal que todos nós temos é uma isenção fiscal de $ 1.010.000, que salta de geração, que diz que o dinheiro que nos chega de ancestrais além de nossos próprios pais não pode ser tributado até uma certa quantia. Quando os filhos adultos do falecido já possuem uma herança considerável e não precisam da herança fornecida no testamento, eles podem usar um aviso de isenção de responsabilidade para passar esse dinheiro para a próxima geração sem levar em consideração essa isenção.

Como a maioria dos documentos de propriedade nesse nível de riqueza é bastante específica, esse pode ser um caso em que você renuncia a legados específicos, conforme estabelecido no testamento. Contanto que a isenção de responsabilidade seja legalmente qualificada e arquivada em tempo hábil, será como se os filhos do falecido nunca tivessem herdado. Isso pode trazer grandes benefícios fiscais para todas as três gerações.

5:Correção de Documentos

O uso de isenções de responsabilidade pode ser útil se algo mudou desde que um testamento foi feito.
Outro motivo comum para usar isenções de responsabilidade é simplesmente corrigir ou alterar um testamento, realinhando o que o falecido desejaria com o que os documentos legais acabaram contendo. Talvez as circunstâncias mudaram, alguém se divorciou ou se casou novamente, ou alguém teve ou adotou um filho. Muitas vezes, não pensamos em planejamento imobiliário quando deveríamos (porque é uma chatice), então esses tipos de erros (até mesmo erros de digitação) às vezes passam.

Mas fazendo alguns movimentos com isenções de responsabilidade, você pode colocar as coisas de volta no caminho que seu parente teria preferido. Por exemplo, mesmo que o testamento do marido crie uma relação de confiança para sua esposa e filhos, nomear a esposa como executora significa que ela não receberá nenhum incentivo fiscal quando passar sua propriedade para seus filhos, porque também inclui a propriedade dele agora. Ao renunciar ao seu poder de nomeação, como responsável por essa confiança, ela coloca as coisas de volta do jeito que ela e seu cônjuge concordaram que deveriam ser.

4:A Dedução de Caridade

É comum criar um fundo de caridade restante , que prevê um sobrevivente e envia o restante da herança para uma instituição de caridade quando o sobrevivente morre. Ao negar esse legado, o sobrevivente imediatamente deixa o restante para a instituição de caridade, o que significa que a propriedade obtém a dedução total dos impostos de caridade. Mesmo que você esteja desistindo do dinheiro, isso pode ser melhor para você (e para a propriedade) no futuro.

Mesmo que você não esteja nessa situação específica, lembre-se de verificar a próxima pessoa na fila antes de recusar. Se o testamento prevê uma doação de caridade - no caso de não haver herdeiros vivos, por exemplo - a propriedade ainda receberá o incentivo fiscal quando você sair da disputa. Isso pode ajudá-lo a evitar os tipos de impostos que vêm quando você passa seu crédito aplicável, da mesma forma que a herança conjugal isenta de impostos fornece suas próprias brechas de isenção de responsabilidade.

3:Seguindo as Regras

Se você renunciar a uma herança, estará concordando em não interferir em qualquer situação que surgir.
De acordo com os Regulamentos do Tesouro, existem algumas condições que cada isenção de responsabilidade deve seguir para ser considerada válida. Em primeiro lugar, deve ser entregue por escrito ao representante imobiliário competente no prazo de nove meses após a entrada em vigor do testamento.

Além disso, você não pode renunciar apenas a parte de um benefício ou usar qualquer parte dele antes de renunciar - até mesmo colocar o cheque em sua conta pessoal pode significar a diferença entre uma isenção de responsabilidade qualificada e um documento sem sentido.

E, finalmente, você está concordando em ser totalmente desinteressado, não importa o que aconteça a seguir:para os propósitos desse legado, é como se você não existisse. Isso significa que você precisa saber quem é a próxima pessoa na fila antes de negar o benefício para evitar criar ainda mais problemas.

2:Preocupações Relacionadas

A questão das isenções de responsabilidade corretivas é especialmente importante agora, dada a natureza volátil das leis tributárias nos EUA. planejar com antecedência com isso em mente.

Para o beneficiário, também é importante lembrar do ambiente financeiro. Por exemplo, costumávamos pensar que o executor de uma propriedade deveria vender todos os investimentos - ou pelo menos diversificá-los - para facilitar a divisão dos lucros da família. Isso era simples, porque o valor dos investimentos era calculado e tributado sobre seu custo original.

Mas agora as regras mudaram e pagamos imposto de renda sobre a diferença entre os dois - o que torna o problema do executor, se não considerarmos esse fato. O IRS pode até atribuir um valor inicial de zero se você não puder documentar o preço original, tornando o valor total uma grande parte da renda. Isso não é maneira de tratar seus herdeiros!

1:Mantendo a flexibilidade

Deixar espaço para isenções de responsabilidade em seu testamento pode ajudá-lo a proteger seus entes queridos no futuro.
Como você pode ver, há muitas maneiras pelas quais um aviso legal pode ajudá-lo a manter a propriedade na família ou de acordo com os desejos do falecido. Não podemos explicar todas as circunstâncias, e é possível que algumas dessas considerações nunca tenham surgido ao planejar a propriedade.

No entanto, ao incluir a possibilidade de isenções de responsabilidade ao organizar seus próprios negócios, você pode se preparar para qualquer eventualidade. Enquanto o imposto sobre herança foi suspenso em 2010, por exemplo, muitos testamentos complicados deixaram de fazer sentido. Nunca sabemos o que vai acontecer ou quando vamos morrer, e é por isso que criamos testamentos e planos de propriedade em primeiro lugar. Abrir espaço para isenções de responsabilidade em nossas próprias propriedades significa que, quaisquer que sejam as leis fiscais em vigor quando deixarmos nossos entes queridos para trás, eles estarão protegidos.

Confira os links na próxima página para saber mais sobre testamentos e herança.