Linha direta de fraude do IRS:uma ferramenta para ajudar a relatar suspeitas de fraude fiscal

Este artigo foi verificado por nossos editores e um membro da equipe de especialistas do produto Credit Karma Tax®, liderado pela Gerente Sênior de Operações Christina Taylor.

A maioria dos americanos concorda que é dever de todos pagar sua parte justa dos impostos, de acordo com uma pesquisa do IRS de 2018. No entanto, nem todo mundo faz.

Embora quase 84% do imposto de renda federal seja pago em dia, existe uma lacuna - apropriadamente chamada de “lacuna tributária” - entre quanto imposto todos os americanos devem em um determinado ano e quanto imposto é pago à Receita Federal. Depois de considerar os atrasos nos pagamentos e os esforços de aplicação do IRS, a lacuna fiscal líquida para os anos fiscais de 2011 a 2013 foi estimada em US $ 381 bilhões por ano, de acordo com um comunicado de setembro de 2019 do IRS.

A lacuna fiscal é importante. O IRS disse que um aumento de 1 ponto percentual no cumprimento voluntário traria cerca de US $ 30 bilhões em receitas fiscais adicionais.

Como observou o comissário do IRS, Chuck Rettig, em um comunicado à imprensa do IRS de setembro de 2019, “Aqueles que não pagam sua parte justa acabam transferindo a carga tributária para aquelas pessoas que cumprem adequadamente suas obrigações tributárias.”

Mas os contribuintes honestos podem ajudar o IRS a reduzir a lacuna tributária. Se você suspeitar que um indivíduo ou empresa está cometendo fraude fiscal, você pode relatar isso ao IRS. Isso pode ajudar o IRS a fazer cumprir as leis fiscais. E você pode até ser elegível para uma recompensa em dinheiro em alguns casos.

A linha direta de fraude do IRS é uma ferramenta para ajudar os americanos a fornecer à agência informações sobre suspeitas de fraude fiscal. Vejamos os possíveis sinais de fraude fiscal e algumas coisas que você precisa saber sobre como funciona a linha direta de fraude do IRS.

• Como posso saber se alguém está trapaceando em seus impostos?
• Qual é a linha direta de fraude do IRS?
• Quais são as outras maneiras de denunciar suspeitas de fraude?
• Eu preciso de evidências?
• Posso permanecer anônimo?
• Posso receber uma recompensa por relatar uma suspeita de trapaceiro fiscal?
• Posso relatar fraude fiscal estadual?

Como posso saber se alguém está trapaceando em seus impostos?

Você provavelmente não pode saber com certeza se alguém está trapaceando em seus impostos federais de renda. E investigar uma possível fraude fiscal é o trabalho do IRS, não contribuintes individuais.

Mas o IRS incentiva os contribuintes a relatar certos tipos de situações e atividades que podem querer investigar. Aqui estão alguns exemplos.

• Falsas isenções ou deduções fiscais
• Propinas
• Documentos fiscais falsos ou alterados
• Falta de pagamento de impostos devidos
• Renda não declarada
• Crime organizado
• Falha na retenção de impostos sobre os salários dos funcionários
• Esquemas fiscais abusivos
• Declarações fiscais falsas ou alteradas

Qual é a linha direta de fraude do IRS?

O IRS oferece aos contribuintes várias maneiras de enviar um relatório de suspeita de fraude. A linha direta gratuita de fraude do IRS (1-800-829-0433) pode ajudá-lo a obter as informações de que você precisa para fazer uma denúncia, caso suspeite de certos tipos de fraude.

Posso usar a linha direta de fraude do IRS para denunciar alguém?

Apesar do que seu nome possa significar, você não pode realmente registrar uma denúncia por meio da linha direta de fraude do IRS. Em vez de, a linha direta é um sistema automatizado que o orienta quanto ao tipo correto de formulário a ser usado para relatar uma possível violação.

Quando você liga para a linha direta, você receberá uma gravação que diz a você ...

• Como você pode enviar um relatório de fraude (por meio de um formulário ou carta)
• Como baixar um formulário de relatório em IRS.gov, o site do IRS
• Como solicitar o formulário por telefone, usando a linha direta
• Como enviar uma carta (se você não quiser preencher o formulário)

Quais são as outras maneiras de denunciar suspeitas de fraude?

Claro, se você não quiser ligar para a linha direta de fraude, você não precisa. O site do IRS fornece os formulários de que você precisa para relatar diferentes tipos de fraude.

Aqui está um guia rápido para alguns dos formulários que se aplicam a cada situação de fraude fiscal em potencial. Você pode enviar esses formulários por correio ou fax para o IRS.

• Para relatar uma empresa ou indivíduo, correio ou fax Formulário 3949-A . Ou, se você não quiser usar o formulário, você pode enviar uma carta com detalhes da suposta violação. Você não precisa se identificar, embora o IRS diga que é útil se você fizer isso e que manterá sua identidade confidencial .
• Para relatar um preparador de impostos que você suspeita de fraude, ou um esquema fiscal abusivo por um preparador de declaração de imposto ou empresa de preparação de impostos, correspondência Formulário 14157 .
• Se você suspeitar que um preparador de declaração de imposto não apresentou uma declaração quando disse que o fez, ou mudou seu retorno sem sua aprovação e você deseja que o IRS atualize sua conta fiscal, usar formulário 14157-A e envie-o juntamente com o formulário 14157.
• Para denunciar alguém que você suspeita que esteja promovendo ou se envolvendo em um esquema abusivo de evasão fiscal, correio ou fax Formulário 14242 .
• Se você suspeitar de uma organização isenta de impostos, como uma igreja, caridade ou associação comercial não está seguindo as leis fiscais, você pode enviar, fax ou email Formulário 13909 .

Cada formulário vem com instruções que listam os tipos de violações que o formulário cobre e informações sobre para onde enviá-lo pelo correio ou por fax. Certifique-se de ler as instruções para verificar se o formulário se aplica à sua situação.

Eu preciso de evidências?

Se você suspeita que alguém é um trapaceiro fiscal, o IRS quer saber sobre isso.

Ainda, você precisará ter algumas evidências para fazer backup de seu relatório. O IRS quer detalhes verificáveis, por exemplo, se você testemunhou pessoalmente alguém falsificando números em um livro de contabilidade ou se viu alguém ativamente envolvido em algo como alterar documentos financeiros para obter ganhos fiscais.

Posso permanecer anônimo?

Se você está preocupado com as repercussões de relatar suspeitas de fraude fiscal, ou apenas prefere não ter seu nome anexado a qualquer informação que você enviar, isso geralmente é bom.

Alguns dos formulários de fraude fiscal têm uma seção para você incluir suas informações pessoais para que o IRS possa contatá-lo para obter mais informações (se necessário). Mas nem sempre é necessário preencher esta seção, portanto, verifique as instruções do formulário para ter certeza. Em alguns formulários, como o formulário de referência de informações para fraude fiscal (Formulário 3949-A), o IRS diz que quaisquer informações pessoais fornecidas não serão compartilhadas com a pessoa ou empresa que você está denunciando.

Mas pode haver exceções em certas situações. Por exemplo, se você está denunciando um fiscal por suspeita de atividade em torno de sua restituição de imposto, o IRS pode precisar de suas informações para processar seu relatório e pode até mesmo precisar compartilhar certas informações com seu banco.

Posso receber uma recompensa por relatar uma suspeita de trapaceiro fiscal?

Se sua dica resultar na cobrança de impostos pelo IRS, interesse, penalidades ou outros valores, você pode obter uma recompensa financeira. Você pode ter direito a 15% a 30% do valor arrecadado, dependendo dos detalhes de quanto é devido e de quem deve.

Mas para reivindicar sua recompensa de denunciante, você precisará abrir mão do seu anonimato (se você escolheu deixar uma denúncia anônima em primeiro lugar), fornecendo suas informações pessoais ao IRS. Isso ocorre porque o IRS precisa saber quem você é para enviar o dinheiro. Você precisará fornecer esses detalhes e muito mais no Formulário 211, o pedido de concessão de informações originais.

Posso relatar fraude fiscal estadual?

O IRS trata do imposto de renda federal. Se você suspeitar que uma pessoa ou empresa está cometendo fraude fiscal em nível estadual, você deve entrar em contato com o departamento de receita do estado ou outro órgão tributário para saber como relatar as informações. Os estados têm seus próprios formulários e regras para denunciar fraudes.

Por exemplo, O Colorado permite que os cidadãos denunciem suspeitas de fraude fiscal online ou pelo correio. A Carolina do Sul aceita seus formulários de reclamação de fraude por e-mail ou correio. E Nova York aceita relatórios de evasão fiscal e fraude por meio de um formulário de inscrição online, telefone, fax ou correio.

Resultado

De acordo com uma pesquisa de contribuintes de 2018 realizada pelo IRS, 95% dos americanos dizem que todos têm o dever de pagar impostos, com 85% dizendo que não é aceitável trapacear nos impostos e 90% dizendo que os trapaceiros fiscais devem ser responsabilizados. Ainda assim, a mesma pesquisa descobriu que apenas metade dos entrevistados concordou que todos são responsáveis ​​por denunciar aqueles que trapaceiam em seus impostos.

Se você suspeita que uma pessoa ou empresa está se esquivando de seu dever de pagar impostos, só você pode decidir o que fazer a respeito. Mas se você decidir relatar suas suspeitas, o IRS tem maneiras de ajudá-lo a fazer isso.

“Manter a taxa de conformidade voluntária mais alta possível também ajuda a garantir que os contribuintes acreditem que nosso sistema é justo, O comissário do IRS Rettig disse no comunicado à imprensa de setembro de 2019. “O IRS continuará a direcionar nossos recursos para ajudar a educar os contribuintes sobre os requisitos fiscais previstos na lei, ao mesmo tempo em que se concentra em perseguir aqueles que fogem de suas responsabilidades.”

Christina Taylor é gerente sênior de operações fiscais da Credit Karma Tax®. Ela tem mais de 12 anos de experiência em impostos, contabilidade e operações comerciais. Christina fundou sua própria consultoria contábil e a gerenciou por mais de seis anos. Ela co-desenvolveu um produto online de preparação de impostos faça você mesmo, atuando como diretor de operações por sete anos. Ela é uma agente inscrita e atual tesoureira da National Association of Computerized Tax Processors e é bacharel em administração de empresas / contabilidade pela Baker College e MBA pela Meredith College. Você pode encontrá-la no LinkedIn.