401k vs 403 (b):semelhanças e diferenças

Existem muitos veículos diferentes de poupança para a aposentadoria para escolher, mas alguns dos veículos mais poderosos e comuns são fornecidos por um empregador, tal como 401k e planos 403 (b). Você pode estar se perguntando qual é a diferença entre os planos 401k e 403 (b). A principal diferença entre um 401k e um 403 (b) é o tipo de empregador que pode oferecer esses planos; Os planos 403 (b) são oferecidos principalmente por organizações sem fins lucrativos.

A boa notícia é que, para a maioria dos funcionários, há muito pouca diferença prática entre os dois tipos de plano. Neste artigo, veremos as principais semelhanças e diferenças entre os planos 401k e 403 (b).

Planos 401k

Um dos veículos de investimento mais comuns, um 401k é um imposto com vantagem, plano patrocinado pelo empregador que permite que você economize para a aposentadoria de forma isenta de impostos para ajudar a maximizar seus dólares de aposentadoria. As vezes, seu empregador pode até contribuir para o seu plano.

Consulte Mais informação: O que é um 401k? - Um guia completo

Planos 401k tradicionalmente são oferecidos apenas por empresas privadas, empresas com fins lucrativos, embora isso tenha começado a mudar nos últimos anos.

Planos 403 (b)

Planos 403 (b), às vezes chamadas de anuidades protegidas por impostos (TSAs), são planos de aposentadoria oferecidos por organizações sem fins lucrativos 501 (c) (3) isentas de impostos, incluindo sistemas de escolas públicas e alguns ministérios. Os participantes do plano podem incluir professores, administradores escolares, professores, funcionários do governo, enfermeiras, doutores, bibliotecários, e clero.

Consulte Mais informação: Tipos de planos de aposentadoria para pessoas físicas

Semelhanças de contribuição e retirada

Os planos 401k e 403 (b) são veículos de aposentadoria com vantagens fiscais oferecidos pelos empregadores. Existem vários métodos de financiamento, e aquele com o qual a maioria das pessoas está familiarizada é o adiamento para o plano diretamente do seu salário. Para 2021, Os planos 401k e 403 (b) têm os seguintes limites de adiamento:

• Os funcionários podem contribuir com um valor máximo de US $ 19, 500
• Para trabalhadores com 50 anos ou mais, o limite de contribuição aumenta em $ 6, 500, por um adiamento máximo de $ 26, 000 por ano.

Alguns planos 401k e 403 (b) são projetados para permitir que o empregador faça contribuições também. Estes podem assumir a forma de contribuições de montante fixo do empregador em vários intervalos ou correspondências, em que o empregador contribui com uma determinada quantia além do seu próprio diferimento. O limite máximo de contribuição total em diferimentos de funcionários e contribuições do empregador para 2020 é de US $ 57, 000, ou $ 63, 500 se tiver mais de 50 anos.

Os planos 401k e 403 (b) oferecem crescimento com impostos diferidos, o que significa que as contribuições dentro das contas não são tributadas ao longo do tempo à medida que crescem. Todos os planos 401k e 403 (b) oferecem uma opção de diferimento antes dos impostos, onde suas contribuições são feitas sem imposto de renda, e as contribuições do empregador são sempre feitas antes dos impostos. As distribuições de fundos antes de impostos da conta algum dia são tributadas como receita ordinária. Alguns planos também oferecem uma opção Roth, em que as contribuições são tributadas como renda normal quando diferidas para o plano, com retiradas futuras totalmente isentas de impostos, desde que você siga todas as regras. Verifique com o administrador do plano para saber mais sobre suas opções de contribuição.

Os planos 401k e 403 (b) compartilham principalmente semelhantes regras sobre retiradas . Geralmente, você não pode retirar um saque de qualquer tipo de plano enquanto ainda estiver empregado na empresa até atingir a idade de 59 anos e meio, embora haja certas exceções do IRS. Se você fizer uma retirada antes dos 59 anos e meio e não se qualificar para uma das exceções do IRS, você pode receber uma multa de 10%, além do imposto de renda. Alguns planos 401k e 403 (b) oferecem uma opção de empréstimo onde retiradas sem impostos podem ser feitas, embora isso dependa de fazer os pagamentos de volta ao plano até que o empréstimo seja quitado. Na maioria dos casos, as distribuições são exigidas de ambos os planos quando você atinge os 72 anos de idade.

Devido ao Lei CARES aprovada recentemente , alguns planos 401k e 403 (b) permitem que os participantes façam uma distribuição antecipada de até $ 100, 000 durante 2020 para dificuldades relacionadas ao coronavírus, independentemente da idade, sem incorrer na penalidade de retirada antecipada de 10%. A Lei CARES dá a você até três anos para redefinir o dinheiro retirado, em vez dos 60 dias normais. Os impostos podem ser distribuídos ao longo de um período de três anos, mas se você restaurar os fundos distribuídos dentro de três anos, você não deverá pagar impostos até que receba as distribuições na aposentadoria. Você pode, Contudo, tem que apresentar uma declaração de imposto alterada para recuperar qualquer imposto pago antes de redefinir os fundos na poupança para a aposentadoria. Nem todos os planos oferecem essas opções, portanto, verifique com o administrador do plano para saber mais. Recomendamos trabalhar com seus consultores fiscais e financeiros antes de retirar quaisquer saques antecipados de suas contas de aposentadoria.

Leia mais:Quando você pode sacar de seu 401k ou IRA sem penalidades?

Diferenças entre os planos 401k e 403 (b)

Como mencionei anteriormente, a principal diferença entre os dois é o patrocinador dos planos:planos 401k são oferecidos por empresas privadas, empresas com fins lucrativos, enquanto os planos 403 (b) estão disponíveis apenas para organizações sem fins lucrativos e empregadores do governo. Além dos dados demográficos do empregador para ambas as contas de aposentadoria, Os planos 401k e 403 (b) podem ter custos e opções de investimento variados.

1. Partida do empregador

Embora ambos os planos permitam a correspondência do empregador, menos empregadores oferecem contribuições para os planos 403 (b) de seus funcionários. Isso porque se um empregador que oferece um 403 (b) oferece uma correspondência, eles têm que cumprir regulamentos criados pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário (ERISA), que rege patrocinado pelo empregador, investimentos de aposentadoria com impostos diferidos, incluindo 401ks e 403 (b) s.

Outra diferença é que para planos não ERISA 403 (b), os rácios de despesas podem ser muito mais baixos, uma vez que se submetem a requisitos de relatórios menos rigorosos.

Portanto, embora os planos 403 (b) sejam legalmente capazes de fornecer fundos compatíveis com o empregador, a maioria dos empregadores não o faz, para não perder a isenção ERISA.

2. Opções e custos de investimento

Alguns planos 403 (b) oferecem uma provisão de economia de recuperação extra de $ 3, 000 para funcionários antigos da organização. Isso pode se transformar em uma opção de economia extra significativa, portanto, verifique com o administrador do plano para saber se o seu plano permite esse tratamento especial.

Dependendo das opções de investimento oferecidas em seus planos 401k ou 403 (b), as taxas e custos que você acaba pagando podem ser baixos ou altos. Em alguns casos, taxas e custos administrativos podem ser maiores com alguns planos 403 (b), uma vez que organizações sem fins lucrativos e outras entidades qualificadas podem ser menores do que as privadas, empresas com fins lucrativos. Os planos 403 (b) também são mais propensos a ter fundos mútuos caros e anuidades em sua lista de opções de investimento disponíveis, enquanto os planos 401k podem apresentar mais variedade por meio de fundos de índice de custo mais baixo e ETFs.

Próximas etapas sugeridas para você

Os planos 401k e 403 (b) são veículos de economia poderosos, especialmente se o empregador fizer contribuições. Um não é necessariamente melhor que o outro, e a maioria dos funcionários não tem escolha de qual plano usar, então, a coisa mais importante a se focar é diligência, economia disciplinada ao longo do tempo para atingir seus objetivos financeiros de longo prazo.

1. Procure as opções de investimento mais baratas disponíveis em cada plano
2. Trabalhe com um consultor financeiro fiduciário que pode ajudar a aconselhá-lo sobre seu plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador
3. Use ferramentas como Analisador de taxas de capital pessoal para ter uma visão mais aprofundada das taxas ocultas que você poderia estar pagando