Dicas para monitorar o tratamento de ganhos de capital

Apropriado tratamento de ganhos de capital sobre seus investimentos é essencial para garantir que você ganhe o máximo possível após os impostos. Existem dois tipos de imposto sobre ganhos de capital:curto e longo prazo. Existem também taxas diferentes para diferentes tipos de investimentos. Portanto, você deve monitorar seu tratamento de ganhos de capital para garantir que está garantindo as taxas de imposto mais baixas possíveis, bem como diferindo impostos conforme necessário ou prático.

Taxas de imposto sobre ganhos de capital

A partir de 2010, o seguinte cronograma se aplica aos impostos sobre ganhos de capital:

• Curto prazo:mantido por um ano ou menos, pago em seu imposto de renda normal de até 35 por cento
• Longo prazo:mantido por um ano ou mais, pago a 0 por cento para indivíduos na faixa de impostos de 10 a 15 por cento e 15 por cento para indivíduos em faixas de impostos mais altos
• Colecionáveis ​​de curto prazo:mantidos por um ano ou menos, mesmo que a taxa de curto prazo de até 35 por cento
• Colecionáveis ​​de longo prazo:mantidos por um ano ou mais, tributado em 28 por cento
• Ações de pequenas empresas:mantidas por mais de cinco anos, 28 por cento
• Venda imobiliária de curto prazo de sua casa principal:realizada por um ano ou menos, igual ao seu imposto sobre ganhos de capital de curto prazo
• Venda imobiliária de longo prazo de sua casa principal:realizada por um ano ou mais, igual ao seu imposto sobre ganhos de capital de longo prazo
• Ganhos de capital de fundos mútuos:relatados em um 1099-DIV ou 1040 a cada ano se a renda for obtida por meio de dividendos ou venda; estrutura tributária mais complicada com base no custo explicado na Publicação 564 do IRS

Curto prazo vs. longo prazo

Como você pode ver, em todos os cenários, é melhor manter um investimento até que ele atinja a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, quando possível. Infelizmente, você nem sempre terá essa opção se quiser maximizar seu lucro. Existem alguns investimentos que apresentam a melhor oportunidade de ganhos após apenas alguns meses. Nesse caso, você ainda pode vender, mas reduza seu imposto por meio de diferimento.

Diferimento de ganhos de capital

O diferimento oferece uma estrutura tributária altamente vantajosa. Em vez de sacar seu lucro, você pode reinvesti-lo em outra forma de investimento de capital. Então, o IRS continuará a rolar os impostos até que você finalmente, ao decidir o momento certo para fazê-lo, faça uma venda e receba o lucro integralmente. Uma vez que seu imposto sobre ganhos de capital está relacionado ao seu suporte de imposto de renda, é melhor esperar até que você esteja em um nível baixo para sacar. Aposentadoria, por exemplo, oferece uma grande oportunidade de sacar com uma baixa taxa tributável.

Adiamento de ganhos de curto prazo

Você pode adiar ganhos de curto prazo, mas você deve observar que isso não o ajudará a evitar todos os impostos de curto prazo. Se você deveria ter devido imposto sobre ganhos de curto prazo sobre um investimento, mas sacou a uma taxa de longo prazo, você pode dever a diferença entre os dois impostos sobre a venda de seus investimentos. Uma estratégia que alguns investidores usam é reaplicar os investimentos de curto prazo a outros investimentos de curto prazo. Isso não permitirá que você escape do imposto sobre ganhos de curto prazo, mas você poderá sacar quando estiver na faixa de impostos mais baixa possível no futuro.