Compreendendo o imposto estadual sobre vendas:um guia abrangente

Você entra em uma loja, compra um item de US$ 20 e, de alguma forma, acaba pagando US$ 21,50 na finalização da compra. Essa cobrança extra não é o varejista aumentando seus lucros – é o imposto sobre vendas e, dependendo de onde você mora, pode variar de nada até quase 10% do seu preço de compra. Compreender como funciona o imposto estadual sobre vendas não envolve apenas saber por que seu recibo não corresponde ao preço. Trata-se de tomar decisões mais inteligentes como consumidor, proprietário de empresa ou alguém que está considerando uma mudança além das fronteiras estaduais.

O imposto estadual sobre vendas varia drasticamente em todo o país, afetando tudo, desde a conta do supermercado até compras importantes, como carros e eletrônicos. Alguns estados não cobram nenhum imposto sobre vendas, enquanto outros combinam taxas estaduais e locais que elevam o total para dois dígitos. Se você administra uma empresa que vende em vários estados ou simplesmente está tentando fazer um orçamento com mais precisão, familiarizar-se com o imposto sobre vendas por estado pode evitar surpresas desagradáveis ​​e ajudá-lo a planejar suas finanças com mais eficiência.

Os estados que ignoram totalmente o imposto sobre vendas

Cinco estados decidiram ignorar totalmente o imposto sobre vendas:Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon. Antes de começar a planejar sua mudança, porém, é importante notar que esses estados compensam a perda de receita de outras maneiras. New Hampshire, por exemplo, cobra impostos sobre a propriedade mais elevados do que muitos estados vizinhos. Oregon compensa com uma das taxas estaduais de imposto de renda mais altas do país.

O Alasca apresenta um caso interessante porque, embora o próprio estado não imponha impostos sobre vendas, os municípios locais podem cobrar e cobram as suas próprias taxas. Você pode não pagar nada em algumas áreas e até 7,5% em outras. Da mesma forma, Montana permite que áreas de resort cobrem um pequeno imposto sobre vendas, embora a maior parte do estado permaneça isenta de impostos para compras. A principal conclusão aqui é que “nenhum imposto estadual sobre vendas” não significa necessariamente “nenhum imposto sobre vendas” e certamente não significa que sua carga tributária geral será menor.

Onde o imposto sobre vendas atinge mais fortemente

No extremo oposto do espectro, vários estados combinam elevadas taxas estaduais com impostos locais que aumentam significativamente o custo total para o consumidor. O Tennessee detém atualmente uma das taxas combinadas mais altas de 9,55% quando você considera os impostos estaduais e locais médios juntos. Louisiana e Arkansas vêm logo atrás, com taxas combinadas frequentemente superiores a 9%.

A Califórnia merece menção especial porque, embora sua alíquota estadual seja de 7,25%, algumas localidades aumentam a alíquota combinada para além de 10%. Se você estiver fazendo compras em Los Angeles ou São Francisco, estará pagando mais impostos sobre vendas do que os residentes de muitos estados inteiros pagam no total. Estas taxas elevadas afectam particularmente os residentes com rendimentos mais baixos, que gastam uma percentagem maior dos seus rendimentos em bens tributáveis. Esta natureza regressiva do imposto sobre vendas suscitou debates contínuos sobre a justiça fiscal e se os estados deveriam confiar mais fortemente na tributação baseada no rendimento.

O que é tributado e o que não é

É aqui que as coisas ficam complicadas. Os estados não diferem apenas nas suas taxas – eles também diferem enormemente no que realmente tributam. A maioria dos estados isenta medicamentos prescritos, mas os medicamentos vendidos sem receita podem ser tributados em um estado e isentos em outro. Os mantimentos apresentam outra colcha de retalhos:alguns estados não tributam nenhum alimento, outros tributam-nos a uma taxa reduzida e alguns aplicam a taxa total do imposto sobre vendas às suas compras semanais.

O vestuário fornece mais um exemplo de aplicação inconsistente. A Pensilvânia não cobra impostos sobre roupas, enquanto os estados vizinhos o fazem. Alguns estados oferecem fins de semana isentos de impostos antes do início do ano letivo, isentando temporariamente roupas e material escolar para ajudar as famílias nas despesas de volta às aulas. Os serviços acrescentam outra camada de complexidade – consertar seu carro pode ser tributável em um estado, mas não em outro. Produtos digitais como serviços de streaming e software para download criaram áreas cinzentas ainda mais recentes que os estados ainda estão tentando descobrir como lidar.

Por que isso é importante para sua empresa ou seu orçamento

Se você vende produtos on-line ou entre estados, precisa entender o nexo – a conexão entre sua empresa e um estado que cria uma obrigação fiscal. Desde a decisão da Suprema Corte de 2018 em Dakota do Sul v. Wayfair, os estados podem exigir que vendedores de fora do estado recolham impostos sobre vendas, mesmo sem presença física lá. Isso mudou o jogo para as empresas de comércio eletrônico que antes só se preocupavam com os impostos em seu estado de origem.

Para os consumidores, compreender essas variações ajuda no planejamento de compras importantes. Comprar um carro em um estado com imposto sobre vendas de 3% versus imposto sobre vendas de 9% significa milhares de dólares de diferença em um veículo de US$ 30.000. Algumas pessoas que vivem perto das fronteiras estaduais cruzam especificamente para estados com impostos mais baixos para comprar itens caros. Embora isso seja perfeitamente legal, você deve saber que muitos estados exigem que você pague “imposto sobre uso” sobre itens comprados em outro lugar, mas usados ​​em seu estado de origem – embora a aplicação dessas regras seja notoriamente difícil.

O resultado final é que o imposto estadual sobre vendas não é apenas um item secundário em seu recibo. Molda o comportamento do consumidor, influencia os locais onde as empresas optam por operar e representa uma parte significativa das receitas do Estado utilizadas para financiar estradas, escolas e serviços públicos. Esteja você comparando preços, lançando um negócio ou apenas tentando entender por que o total do seu checkout continua subindo, conhecer o cenário das taxas de impostos estaduais coloca você em uma posição mais forte para tomar decisões financeiras informadas.

Isenção de responsabilidade:este artigo contém conteúdo de marketing patrocinado. Destina-se a fins promocionais e não deve ser considerado como um endosso ou recomendação do nosso site. Os leitores são incentivados a conduzir suas próprias pesquisas e exercer seu próprio julgamento antes de tomar qualquer decisão com base nas informações fornecidas neste artigo.