Dependentes de impostos:como reivindicá-los em seu próximo retorno

Você apoia financeiramente uma criança, familiar próximo ou parente distante? Nesse caso, você pode ser elegível para certas deduções e isenções que podem economizar dinheiro em sua próxima declaração de imposto.


Este artigo abordará o que é um dependente, quem se qualifica como um e quais créditos você pode reivindicar. Dessa forma, ao enviar sua declaração, você saberá se seus filhos ou familiares podem ser listados como dependentes do ano fiscal anterior.

O que significa "Dependente de impostos"?

Ter um dependente fiscal significa que você é financeiramente responsável por alguém que não seja você ou seu cônjuge. Portanto, se você estiver pagando as despesas de vida de um filho, enteado, filho adotivo ou qualquer outro membro da família, poderá reivindicá-las em sua declaração de imposto.


Provar que você tem um dependente permite reduzir seus rendimentos tributáveis ​​em um valor específico, diminuindo o quanto você terá que pagar de imposto de renda.

Quem é considerado um dependente fiscal?

Um dependente é qualquer pessoa que permita que você ou seu cônjuge reivindiquem a isenção de dependência, conforme declarado pelo Internal Revenue Service (IRS). Embora possa parecer simples descobrir se você tem um filho ou membro da família qualificado, na verdade há um conjunto específico de requisitos que seu dependente deve atender para que você possa reivindicá-lo legalmente.


Abaixo está o conjunto de condições que seu filho ou parente deve atender dependendo do relacionamento deles com você.

Criança Qualificada

Se você quiser listar uma criança como dependente no seu retorno, ela precisará atender a todos os seguintes requisitos:

• A criança deve fazer parte de sua família. Isso significa que eles devem ser sua filha, filho, enteado, filho adotivo, meio-irmão, irmão, irmã, meio-irmão, meia-irmã ou filho de uma dessas relações.
• A criança deve ter menos de uma certa idade. No ano passado, o dependente tinha 18 anos ou menos, a criança tinha 23 anos ou menos e era estudante em período integral ou o dependente é mais velho, mas tem uma deficiência comprovada por um médico.
• A criança mora com você. O dependente deve ter morado em sua residência por mais da metade do ano fiscal. No entanto, pode haver uma exceção se eles estiverem na escola, no hospital ou se houver outra circunstância atenuante.
• A criança não pode fornecer seu próprio apoio financeiro. Se a criança tiver um emprego e pagar metade de suas despesas ou mais, ela não poderá ser reivindicada como dependente.
• A criança não pode apresentar uma declaração conjunta. Você não pode reivindicar uma criança se eles e seu cônjuge estiverem apresentando seu retorno em conjunto. Há uma exceção se a criança apenas apresentar sua declaração para reivindicar a restituição do imposto de renda retido.
• A criança deve ser residente ou cidadã. A criança deve ser um cidadão dos EUA, estrangeiro residente, nacional dos EUA ou residente do Canadá ou México.

Parente Qualificado

Você pode reivindicar um parente de qualquer idade como dependente, desde que atenda a todos os seguintes requisitos:

• Esta pessoa não pode ser reivindicada como dependente por outra pessoa. Você não pode reivindicar um parente se outra pessoa puder listá-lo como filho qualificado.
• Essa pessoa precisa morar com você ou ser parente de você. Isso significa que seu dependente deve ser um parente direto, como filho, enteado, filho adotivo, filho adotivo, irmão, meio-irmão, meio-irmão, sobrinha, sobrinho, pai, avô, sogro, primo, tia ou tio. Se não for um membro da família, essa pessoa deve morar em sua casa.
• Esta pessoa tem uma renda bruta abaixo de um determinado valor. Para 2021, seu parente qualificado não pode ganhar mais de US$ 4.300. Esse requisito pode ser dispensado em algumas situações, portanto, talvez seja necessário falar com um especialista em impostos.
• Você paga mais da metade das despesas de moradia dessa pessoa. Esses custos incluem aluguel, alimentação, serviços públicos, despesas médicas e transporte. Se vários membros da família contribuirem para as finanças dessa pessoa, talvez seja necessário assinar uma Declaração de Auxílio Múltiplo para reivindicá-los como dependentes.

Como reivindicar dependentes de seus impostos

Felizmente, o processo de reivindicar seu dependente fiscal é bastante simples.


Ao preencher sua declaração de imposto, você pode usar o Formulário 1040 ou o Formulário 1040A (não use o Formulário 1040EZ, pois ele não permite reivindicar dependentes). Em seguida, você fornecerá as informações pessoais do seu dependente, como nome, número do Seguro Social e relacionamento com você.


Depois de preencher as partes superiores do formulário, você pode aplicar os créditos fiscais apropriados à sua devolução para reduzir o que deve e, esperançosamente, aumentar seu reembolso esperado.

Créditos fiscais dependentes para usar

Para 2020, os contribuintes com dependentes podem receber até US$ 2.000 por filho ou parente menor de 17 anos para o Child Tax Credit (CTC). Se o valor total exceder os impostos devidos, você poderá obter um reembolso de até US$ 1.400 por dependente qualificado.


Claro, existem incentivos fiscais adicionais para os quais você também pode se qualificar. Abaixo estão os outros comuns que contribuintes com dependentes podem usar:

• Crédito fiscal para cuidados infantis e dependentes: Você poderia se qualificar para este crédito se pagasse os custos de creche de um dependente.
• Crédito de imposto de renda ganho (EIC) : Você pode receber um crédito fiscal reembolsável dependendo de sua renda e número de filhos.
• Créditos educacionais: Se você tiver um dependente que frequenta a faculdade, poderá solicitar créditos para despesas qualificadas.
• Crédito de adoção: Até US$ 14.400 em taxas de adoção podem ser cobertos por criança no ano fiscal de 2021.

Antes de usar as deduções fiscais acima, fale com um profissional de impostos que pode ajudá-lo a determinar para quais você se qualifica.

Conclusão:declarar dependentes de seus impostos pode economizar dinheiro

Como você pode ver, determinar se seu filho ou membro da família é elegível para o status de dependência pode ser complicado. Mesmo que esse processo possa ser intimidante, vale a pena o tempo e o esforço para determinar se você tem dependentes qualificados. Reclamá-los corretamente em sua declaração de imposto de renda pode fazer a diferença entre pagar impostos e receber um reembolso considerável.


Para saber mais sobre como economizar dinheiro ao preencher sua declaração, leia sobre deduções fiscais e como usá-las.