Contas de poupança de saúde:é um FSA ou um HSA certo para você?

Economizar para despesas médicas não é tão divertido quanto guardar dinheiro para uma viagem à Disney World ou um carro novo, mas ter um pé-de-meia pronto para uma emergência – ou mesmo algumas receitas inesperadas – tem vantagens reais, especialmente quando está guardado livre de impostos.

Os custos crescentes dos cuidados de saúde estão levando muitos trabalhadores, especialmente aqueles que são mais jovens e saudáveis, a escolher apólices de seguro de saúde de baixo custo com altas franquias e co-pagamentos durante o período anual de inscrição aberta em seu local de trabalho. No entanto, se o segurado enfrentar uma mudança inesperada de saúde ou sofrer um acidente, os custos podem ser assustadores. Ambas as opções são restritas àqueles com planos de seguro adquiridos comercialmente.

Duas disposições do código tributário federal – a Conta Poupança de Saúde (HSA) e a Conta de Gastos Flexível (FSA) ajudam as pessoas preocupadas com despesas médicas não cobertas por suas apólices de seguro.

Como funcionam as contas de poupança de saúde

O HSA foi desenvolvido especificamente para apólices de alta dedutibilidade, obtidas por meio de seu trabalho ou por conta própria. Essas apólices têm franquias mínimas de US$ 1.300 para um indivíduo ou US$ 2.600 para uma família.

Em 2017, os segurados qualificados podem fazer uma contribuição pré-dedutível de US$ 3.400 para um HSA, com o limite familiar limitado a US$ 6.750. Aqueles com 55 anos ou mais podem fazer uma contribuição adicional de $ 1.000 anualmente para um plano. Os fundos da HSA podem ser investidos e o dinheiro nas contas cresce na árvore de impostos até que seja retirado para uma despesa médica permitida. Mesmo que o dinheiro seja retido do seu salário, é seu para investir e gastar sujeito às regras do código tributário.

Os HSAs oferecem três vantagens fiscais distintas:as contribuições para sua conta são pré-impostos ou dedutíveis; seus juros ou rendimentos de investimento crescem isentos de impostos; e saques para despesas médicas são isentos de impostos.

Para começar, você precisa abrir e fazer um depósito em uma conta qualificada. Lembre-se de nomear um beneficiário. Se você morrer e nenhum beneficiário for nomeado, a conta pode estar sujeita a inventário.

O dinheiro em HSAs é isento de impostos se permanecer em uma conta designada e for usado apenas para cobrir despesas médicas qualificadas. Se você tem menos de 65 anos e saca dinheiro para despesas médicas não qualificadas ou outro propósito não permitido, pagará uma multa de 20%, bem como imposto de renda sobre o valor sacado.

Uma característica atraente de um HSA é que você pode manter o dinheiro indefinidamente. Essa é a principal diferença que tem com a FSA.

Como funcionam as contas de gastos flexíveis

Os FSAs estão disponíveis para trabalhadores que obtêm cobertura de seguro por meio de seu empregador. Como os HSAs, o dinheiro da FSA pode ser usado para despesas médicas qualificadas e não é tributado, mas há diferenças significativas. As contribuições do FSA são feitas por meio de deduções em folha de pagamento e podem ou não vir com uma contribuição do empregador.

Mais importante ainda, os fundos da FSA geralmente devem ser gastos no ano fiscal em que foram ganhos. Alguns empregadores permitem que os trabalhadores gastem até US$ 500 antes de 15 de março do ano seguinte, mas as contribuições não gastas são perdidas.

Durante 2017, as contribuições da FSA são limitadas a US$ 2.600. No início do ano, ao fazer eleições de retenção, será perguntado quanto designar. Você poderá gastar até o máximo anual livre de impostos, mesmo antes que o dinheiro seja retido do seu salário e, se perder o emprego ou se demitir antes do final do ano, não precisará pagar o FSA fundos ao seu empregador.

Embora as contribuições da HSA cresçam enquanto são mantidas, a exigência de que o dinheiro da FSA seja gasto durante o ano fiscal força você a estimar o que precisará. Muitas pessoas revisam as despesas médicas e o orçamento doméstico dos últimos anos para chegar a um valor.

Mas erros acontecem. Se você reteve o valor máximo em antecipação à cirurgia e descobriu que a operação não era necessária, precisará encontrar outra maneira qualificada de gastar os fundos ou eles serão perdidos.

Maneiras de maximizar suas reivindicações de FSA

• Considere o trabalho odontológico qualificado, incluindo procedimentos como raios-X, tratamentos com flúor, extrações e alinhamento dos dentes.
• As lentes de contato necessárias para corrigir a visão estão incluídas. Assim como os exames oftalmológicos e os óculos.
• Programas para parar de fumar estão na lista se você precisar de ajuda para parar de fumar.
• A acupuntura é permitida (desde que você esteja bem com agulhas).
• As prescrições médicas são cobertas. Estes incluem medicamentos e suprimentos de venda livre, se você tiver receita médica para eles. Se você precisar de recargas perto do final do ano, obtenha-as imediatamente e use seu dinheiro da FSA.

As contas de poupança de saúde devem fazer parte do seu plano geral de economia de emergência, que deve incluir economias para emergências de saúde, revisão de suas apólices de seguro e economia para outros eventos inesperados da vida.