ETFFIN Finance >> Finanças pessoais curso >  >> Personal finance >> aposentadoria

Você pode transformar o IRA tradicional em um 403B?

O esquema tradicional de aposentadoria individual, ou IRA, é uma conta de poupança para aposentadoria dedutível de impostos projetada para fornecer um incentivo para aqueles abaixo de um determinado nível de renda reservarem dinheiro para a aposentadoria. O IRA foi introduzido pela primeira vez em 1974 com a Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário. O 403b, ou plano de anuidade livre de impostos, é um plano de local de trabalho muito mais antigo, projetado para ajudar funcionários sem fins lucrativos e educacionais a diferir a renda com vantagem fiscal para economizar para suas próprias aposentadorias. Você pode transferir saldos IRA tradicionais para planos 403b, mas apenas sob certas condições.

Antes de impostos versus dólares após impostos

Como o 403 (b) é um veículo de poupança para aposentadoria antes dos impostos, você só pode rolar dólares antes dos impostos para a conta. Geralmente, sua conta IRA tradicional é feita com dólares antes dos impostos, portanto, não há problema em rolar dinheiro para um plano 403 (b). Você não pode transformar um Roth IRA em um 403b, Contudo, porque o Roth IRA não é antes de impostos. Você pode, Contudo, rolar um Roth em uma conta Roth designada dentro de seu 403b, se o plano do seu empregador permitir. Verifique com seu empregador os detalhes.

Rollovers diretos

Geralmente, você deve executar um rollover direto para um plano 403b que contabilize as partes tributáveis ​​e não tributáveis ​​do rollover. Se você rolar apenas parte do seu IRA, e parte do seu IRA é tributável, o IRS considerará o rollover como proveniente da parte tributável do seu IRA.

Restrições do plano

Embora o IRS permita sobreposições sem impostos diretos dos planos tradicionais de IRAs para 403b, nem todos os planos do empregador permitem a rolagem. Isso ocorre porque pode causar encargos administrativos adicionais para contabilizar esses saldos e transações diferentes. Entre em contato com o departamento de recursos humanos do seu empregador e conheça a política específica antes de executar o rollover.

Restrições

O IRS proíbe a rolagem sem impostos de valores que estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas (RMD) no ano em que são devidos. Você não pode usar rollovers para evitar impostos sobre valores de RMD. Em vez de, você deve levar o RMD por completo, ou arriscar uma penalidade de 50 por cento.