401K é considerado um plano de contribuição definida?

O 401 (k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que foi estabelecido em 1980. Seu nome vem da seção do código da Receita Federal sob a qual se enquadra. Esses planos foram elaborados para permitir que os funcionários direcionem uma parte de sua receita para o plano antes dos impostos. Ao contrário de um plano de pensão, que fornece um benefício definido, o indivíduo define as contribuições para um plano 401 (k), e nenhuma garantia existe quanto ao eventual benefício. A 401 (k) é um plano de contribuição definida.

Recursos

As contribuições para um 401 (k) são feitas em uma base antes dos impostos. Então a vantagem para o funcionário é a redução de impostos no ano em que as contribuições são feitas. Além da dedução do imposto sobre as contribuições, os juros e ganhos sobre os investimentos dentro da conta crescem com imposto diferido. Ao contrário de outros investimentos que geram impostos devidos sobre dividendos, juros ou ganhos de capital, o dinheiro dentro de um 401 (k) evita tributação até que seja retirado da conta. O dinheiro retirado é normalmente tributado como renda ordinária no ano em que foi retirado.

Benefícios

Os benefícios de um plano de contribuição definida como um 401 (k) são muitos, mas o maior benefício vem da capacidade de definir sua contribuição. Ao contrário de um plano de benefício definido, como uma pensão, você dita quanto e quando contribuir para o plano, e você pode iniciar e interromper as contribuições a qualquer momento. Essa flexibilidade permite que você controle quanto dinheiro você economiza com base em suas necessidades financeiras. Também, Os planos 401 (k) normalmente fornecem uma série de opções de investimento, dando a você controle sobre como seu dinheiro é investido.

Inconvenientes

O problema com um plano de contribuição definida como o 401 (k) é que ele tem pouca ou nenhuma garantia de qual será seu benefício no futuro. Seu benefício varia de dia para dia e de ano para ano com base em como o dinheiro é investido. Quando a incerteza está nos mercados, fazer as escolhas erradas de investimento ou simplesmente não economizar o suficiente pode ter um impacto negativo em sua aposentadoria.

Alternativas

Embora a maioria dos empregadores ofereça um plano de aposentadoria de contribuição definida, como um 401 (k), alguns não. Se você deseja contribuir para um plano de contribuição definida e seu empregador não oferece um, você pode procurar em outro lugar por essa economia antes dos impostos. Para a maioria das pessoas, a melhor alternativa é um arranjo / conta de aposentadoria individual tradicional (IRA). Essas contas de aposentadoria individuais permitem as mesmas contribuições antes dos impostos, mas você abre a conta; seu empregador não abre a conta. Os autônomos têm ainda mais opções, como um Keogh, uma conta simplificada de aposentadoria individual de pensão do empregado (SEP IRA) ou até mesmo um Solo 401 (k).

Considerações

Com os incentivos fiscais generosos fornecidos pelo 401 (k), vêm algumas restrições. O maior é a restrição de saques. Os requisitos de idade e status de emprego podem tornar difícil obter dinheiro antes da idade de aposentadoria. Alguns planos oferecem um empréstimo 401 (k) que permite que você peça emprestado de sua conta em um momento de necessidade. Essas restrições devem ser consideradas ao contribuir, e um fundo de emergência deve estar disponível para cobrir despesas inesperadas, para que você não tenha que recorrer ao seu 401 (k).