Diferença entre Offshore Banking e Onshore Banking

Reunião com um banqueiro p A diferença entre operações bancárias offshore e onshore é a localização; os bancos offshore estavam historicamente localizados em - e regulamentados por - outro país. Muitos bancos modernos, Contudo, fazem parte de um sistema econômico global que os encontra fazendo negócios longe da costa onde foram fretados. À medida que os bancos se ramificaram e cresceram, primeiro entre estados e depois para países estrangeiros, relacionamentos complexos entre bancos, seus clientes e órgãos de governo evoluíram.

Praticando Evitação

p A razão histórica para a operação bancária em um país estrangeiro era evitar impostos sobre a renda ou investimentos. O sigilo do sistema bancário suíço e a falta de tratados de extradição com certas nações insulares do Caribe tornaram possível uma variedade de comportamentos desagradáveis, de evitar impostos sobre lucros inesperados à lavagem de dinheiro. Bancos estrangeiros em países onde a regulamentação era frouxa ou inexistente forneciam paraísos fiscais para barões ladrões e oportunidades de lavagem de dinheiro para criminosos. Os Estados Unidos adotaram leis que exigem que os contribuintes relatem receitas em contas offshore, limitando muitos benefícios do banco offshore, exceto para empresas que fazem negócios no exterior.

Limitações do banco offshore

p À medida que os bancos offshore começaram a fazer negócios nos EUA, eles começaram a relatar as participações de indivíduos e empresas dos EUA como os bancos dos EUA eram obrigados a fazer. Avançar, o governo federal estabeleceu tratados com países como a Suíça a respeito de relatórios. O estreitamento das relações com bancos estrangeiros tornou imperativo o relato preciso das receitas em um Relatório de contas bancárias e financeiras estrangeiras. Até 15 de outubro, 2009, a Receita Federal operou um Programa de Divulgação Voluntária que, embora não garantindo imunidade, ofereceu a indivíduos com contas offshore existentes que acertassem com o IRS.

Operações bancárias onshore

p Os bancos que operam no continente americano e no Alasca e no Havaí interagem com o Sistema da Reserva Federal e são regulamentados por regras feitas por estados e governos federais. Os bancos são licenciados por estados e pelo governo federal. Embora os bancos estaduais devam operar dentro dos limites dos estados que os fretam, os "bancos nacionais" podem estabelecer filiais em todo o estado. Os governos estaduais e federais estabelecem regulamentos relativos às operações bancárias, como hipotecas, empréstimos, cartões de crédito e títulos. Os Estados e as agências federais visitam e examinam regularmente os registros bancários para garantir a solvência do banco e sua operação legítima.

Bancos e seguros

p A maioria dos consumidores usa bancos de varejo onshore para sua verificação, poupança, empréstimos e hipotecas, mas famílias ricas podem patrocinar bancos privados para administrar seus fundos e carteiras. Bancos empresariais e corporativos atendem apenas a entidades incorporadas, embora muitas pequenas empresas utilizem os serviços convenientes de seus bancos de varejo comunitários. A Federal Deposit Insurance Corporation garante depósitos em bancos onshore e instituições de poupança fretadas nos EUA, mas não cobre produtos como ações, títulos, títulos, cotas de fundos mútuos, anuidades e apólices de seguro - normalmente oferecidas por bancos comerciais privados e grandes. Em 2014, contas individuais de $ 250, 000 foram cobertos. As contas bancárias offshore podem ser seguradas por agências no país onde foram estabelecidas. Contas estabelecidas com consultores de investimento independentes localizados em bancos onshore, mas não empregados por eles, não são cobertas pelo seguro FDIC.