Como reivindicar uma conta poupança da ITF como beneficiário

Você pode reivindicar uma conta poupança da ITF como beneficiário. p Um "em confiança para, "ou ITF, account é um plano não registrado que as firmas de investimento oferecem para permitir que um indivíduo economize dinheiro em nome de uma criança. Um pai, avó, tia, tio ou outra pessoa pode usar uma conta ITF para muitos propósitos. Por exemplo, uma conta da ITF em combinação com um plano de poupança educacional registrado (RESPs) pode garantir que a criança tenha o dinheiro de que precisará para frequentar a faculdade.

Como funciona um ITF?

p Um adulto - uma pessoa que atingiu a maioridade (AOM) - cria uma conta ITF como um meio de colocar ativos em confiança para um menor, que é qualquer pessoa que ainda não seja legalmente reconhecida como adulto.

p Um adulto de confiança atua como administrador da conta da ITF e é o único titular da conta até que a criança se torne um adulto. Por sua vez, a criança nomeada é o beneficiário irrevogável da conta, uma pessoa que, uma vez nomeado, não pode ser removido da conta. O único ativo mantido em uma conta da ITF é o dinheiro.

p Ao contrário de uma conta de confiança formal, a conta da ITF não exige que um advogado redija documentação jurídica altamente especializada. Qualquer pessoa interessada em abrir uma conta ITF pode fazê-lo trabalhando diretamente com uma empresa de investimento.

Quem é o beneficiário da ITF?

p O criador de uma conta ITF pode nomear qualquer menor como beneficiário da conta. Uma conta ITF não pode ter beneficiários múltiplos nem beneficiários contingentes. Isso é verdade independentemente do número de pessoas que contribuem com dinheiro para a conta.

Quem possui a conta ITF?

p Um filho menor nomeado é nomeado o "proprietário beneficiário" dos ativos da conta ITF a partir do momento em que a conta é criada. Todos os doadores de contas renunciam irrevogavelmente à propriedade e ao direito a quaisquer fundos com que contribuam para a conta ao beneficiário da conta

Quem gerencia uma conta ITF?

p Quando uma conta ITF é criada, o criador nomeia um adulto de confiança para servir como administrador da conta - a autoridade legal da conta - até que o beneficiário atinja a maioridade.

p O administrador detém a conta em benefício do menor e tem autoridade de assinatura sobre a conta. Este acordo permite que o administrador atue como fiduciário, o que significa que a pessoa é legalmente obrigada a administrar os ativos da conta com prudência e no melhor interesse do beneficiário da conta.

Efeito do Beneficiário Alcançando a Maturidade

p Quando um beneficiário atinge a maioridade (AOM), ela não substitui automaticamente o administrador como titular da conta. Em vez de, naquela hora, o beneficiário herda a mesma autoridade sobre a conta que a do administrador.

p Consequentemente, uma vez que o beneficiário é um adulto, ela e o administrador compartilham o gerenciamento da conta. Esse arranjo permite que cada um emita instruções relativas à conta e seus ativos independentemente um do outro. Receitas de resgate e transferência, Contudo, só pode ser pago diretamente ao beneficiário.

Beneficiário como a única autoridade da conta

p Quando o beneficiário atinge a maioridade, o administrador organiza a conta para o transferido para o beneficiário. A transferência formal da conta não é um fato tributável na medida em que a propriedade dos ativos na conta permanece inalterada; o beneficiário sempre foi e continua sendo o proprietário desses ativos. A transferência é, Contudo, o evento jurídico que deve ocorrer para que o beneficiário seja a única autoridade sobre a conta.

p Se um beneficiário adulto emitir uma instrução relacionada à conta, independentemente do administrador, a empresa de investimento transferirá a conta para o nome do beneficiário para garantir a divulgação adequada de impostos e atividades contábeis.