Qual é a taxa de imposto de renda federal sobre uma pensão de aposentadoria?

p A alíquota do imposto federal sobre pensões é a alíquota normal do imposto de renda; Contudo, você só será tributado na medida em que não contribuiu com dólares pós-impostos para o fundo de pensão. O mesmo é verdadeiro para impostos sobre IRA e distribuições 401 (k) feitas após a aposentadoria. Os benefícios da Previdência Social são tributáveis ​​apenas se você tiver outra renda que exceda certos valores.

Gorjeta

p Os pagamentos de pensões são tributados como rendimento normal, a menos que tenha contribuído com dinheiro após os impostos para a pensão enquanto estava a trabalhar. Os benefícios da Previdência Social só são tributáveis ​​se você ganhar uma certa quantia de dinheiro de outras fontes.

O que é uma pensão?

p Pensões, também conhecido como planos de benefícios definidos , são contas de aposentadoria criadas para funcionários por empregadores que prometem um pagamento específico na aposentadoria. Historicamente, os empregados não contribuíam para as pensões; Contudo, agora existem planos disponíveis que permitem aos funcionários contribuir.

p Planos de previdência privada normalmente pagam com base em Anos de serviço , e isso inclui planos sindicais. Planos de previdência pública, que são planos de pensão para funcionários do governo, como funcionários dos correios e policiais, também se baseiam em anos de serviço, mas podem pagar mais.

p Em geral, as pensões prometem isso, se você trabalha por um número mínimo de anos, você receberá uma certa quantia em dinheiro todos os meses após se aposentar.

O que é previdência social?

p Seguro Social é um sistema criado pelo governo federal para aliviar a tensão da Grande Depressão. A Lei da Previdência Social foi sancionada em 1935 como uma forma de proporcionar renda aos idosos quando eles não podiam mais trabalhar.

p A Previdência Social é financiada por contribuições dos trabalhadores. Quando você ganha salários, uma porcentagem desses salários é pago ao fundo da Segurança Social. Quando você se aposentar, você então recebe uma distribuição mensal com base em quanto você contribuiu em sua vida.

p A Previdência Social também oferece benefícios para pessoas com deficiência e que não podem trabalhar ou têm limitações quanto ao quanto podem trabalhar.

Imposto de Renda Federal sobre Pensões e Previdência Social

p As pensões não são uma forma de assistência governamental. Quando se trata de tributação, as pensões são tributadas da mesma forma que outros fundos de aposentadoria, como IRAs e contas 401 (k). A renda da pensão é tributada como renda normal .

p Seguro Social, por outro lado, é tributado em uma taxa graduada, dependendo de quanta renda você tem de todas as fontes.

Tributação de pensões totalmente financiadas por um empregador

p Pensões regulares que são inteiramente financiado pelo seu empregador são totalmente tributáveis, e você paga as taxas normais de imposto de renda. Se você não pagou nenhum dinheiro para a pensão durante sua vida, todos os seus benefícios de pensão são rendimentos tributáveis. Isso significa que, se você não fez contribuições específicas ou se seu empregador não retirou nenhum dinheiro do seu cheque de pagamento de sua pensão, tudo o que você recebe na aposentadoria é tributável. Se o seu cheque de pensão mensal for $ 1, 000 por mês, você pagará imposto de renda comum sobre $ 1, 000 por mês.

Tributação de pensões parcialmente financiadas pelo empregado

p Alguns fundos de pensão permitem que os funcionários façam contribuições ao fundo. As contribuições para fundos de aposentadoria podem ser feitas antes dos impostos ou após impostos.

p As contribuições pré-impostos são retiradas do salário bruto, reduzindo assim o lucro tributável do trabalhador. Quando esses fundos são devolvidos na aposentadoria, eles estão tributado à taxa normal .

p As contribuições após os impostos são feitas a partir do pagamento líquido, após os impostos já terem sido retirados. Se você contribui para sua pensão com fundos antes dos impostos, você será tributado em suas distribuições; se você contribuir com fundos pós-impostos, tu não será tributado porque você pagou os impostos antes de contribuir.

Imposto sobre penalidades sobre distribuições de aposentadoria antecipada

p A idade oficial de aposentadoria de acordo com o IRS para distribuição de fundos de aposentadoria é 59 1/2. Se você se aposentar antes de chegar aos 59 1/2, você pode ter que pagar um Penalidade de 10 por cento sobre suas distribuições de pensão, além do imposto de renda regular.

p A penalidade de aposentadoria antecipada de 10 por cento não se aplica se:

• Você se aposentou mais cedo por invalidez total e permanente.
• Você está recebendo a pensão porque foi beneficiário de um participante do plano que faleceu.
• Você se aposentou durante ou após o ano em que completou 55 anos.
• Você optou por receber seus pagamentos de pensão em um plano de pagamentos periódicos substancialmente iguais. Um plano SEPP permite que você opte por receber seus pagamentos periódicos em quantias iguais a cada período com base em cálculos específicos do IRS.
• Você deixou seu emprego após seu 55º aniversário.

Tributação da Renda da Previdência Social

p A renda da previdência social que você recebe na aposentadoria é apenas parcialmente tributado, se em tudo , dependendo de sua receita de outras fontes.

p Se você é solteiro e sua renda total é de $ 25, 000 ou menos, ou se você for casado e apresentar um pedido em conjunto e sua renda total for de $ 32, 000 ou menos, sua renda de Seguro Social é não sujeito a impostos . Isso é verdade quer seus benefícios sejam para aposentadoria ou invalidez, bem como benefícios de sobrevivência.

p Se você é solteiro e sua renda total está entre US $ 25, 000 e $ 34, 000, até 50 por cento de seus benefícios de Seguro Social podem ser tributados. Se você é casado e está entrando com um pedido em conjunto e sua renda está entre $ 32, 000 e $ 44, 000, até 50 por cento de seus benefícios podem ser tributados.

p Até 85 por cento de seus benefícios do Seguro Social podem ser tributados se você for solteiro e sua renda exceder US $ 34, 000 ou se você for casado apresentando um pedido em conjunto e sua renda for superior a US $ 44, 000

p Se o seu Seguro Social é tributado, é tributado de acordo com as taxas normais de imposto de renda.

Os suportes de imposto de renda ordinária de 2020

p O sistema tributário dos Estados Unidos prevê a tributação gradativa com base nos níveis de renda ordinária. Níveis mais altos de renda são tributados a taxas mais altas. Se a sua pensão ou renda do Seguro Social for tributada, será tributado de acordo com as taxas normais de imposto de renda, como se fosse a renda de um trabalho.

p Para o ano fiscal de 2020, as taxas de imposto para uma única pessoa são:

• 10 por cento dos primeiros $ 9, 875 de receita.
• 12 por cento de toda a renda entre US $ 9, 875 e $ 40, 125
• 22 por cento de toda a renda entre US $ 40, 125 e $ 85, 525.
• 24 por cento de toda a renda entre US $ 85, 525 e $ 163, 300
• 32 por cento de toda a renda entre US $ 163, 300 e $ 207, 350
• 35 por cento de toda a renda entre $ 207, 350 e $ 518, 400
• 37 por cento de toda a renda acima de US $ 518, 400

p Se você é solteiro e sua única fonte de renda em 2020 é sua pensão, e você recebe $ 2, 500 por mês do seu fundo de pensão, sua renda anual é de $ 30, 000. Você pagará 10 por cento de imposto sobre os primeiros $ 9, 875 ($ 987,50) e imposto de 12 por cento sobre os $ 20 restantes, 125 ($ 2, 415) para um imposto total de $ 3, 402,50.

p Para um casal, as taxas de impostos são:

• 10 por cento dos primeiros $ 19, 750 de renda.
• 12 por cento de toda a renda entre US $ 19, 750 e $ 80, 250
• 22 por cento de toda a renda entre US $ 80, 250 e $ 171, 050.
• 24 por cento de toda a renda entre US $ 171, 050 e $ 326, 600
• 32 por cento de toda a renda entre $ 326, 600 e $ 414, 700
• 35 por cento de toda a renda entre US $ 414, 700 e $ 622, 050.
• 37 por cento de toda a renda acima de $ 622, 050.

p Para indivíduos declarando como chefes de família, as taxas de imposto são:

• 10 por cento dos primeiros $ 14, 100 de renda.
• 12 por cento de toda a renda entre US $ 14, 100 e $ 53, 700
• 22 por cento de toda a renda entre US $ 53, 700 e $ 85, 500
• 24 por cento de toda a renda entre US $ 85, 500 e $ 163, 300
• 32 por cento de toda a renda entre US $ 163, 300 e $ 207, 350
• 35 por cento de toda a renda entre $ 207, 350 e $ 518, 400
• 37 por cento de toda a renda acima de US $ 518, 400