Uma cartilha sobre letras de câmbio
O que são letras de câmbio?
p Uma letra de câmbio é uma nota promissória que geralmente é emitida pelo comprador para o vendedor de mercadorias em troca das mercadorias . O vendedor deseja vender seus produtos por dinheiro. Contudo, em certos casos, o comprador pode não ter dinheiro imediatamente no momento. Contudo, eles podem estar confiantes em sua capacidade de gerar caixa no futuro. O vendedor também pode acreditar nas reivindicações do comprador e pode estar interessado em vender as mercadorias a eles, desde que eles prometam pagar no futuro. p Em tal situação, as letras de câmbio tornam-se os instrumentos financeiros preferidos. Isso ocorre porque uma letra de câmbio é uma promessa legal feita pelo comprador ao vendedor. Geralmente, não há garantias para apoiar essa promessa. Contudo, não é apenas uma promessa verbal. É um contrato que pode ser executado em tribunal. Em essência, uma letra de câmbio é uma nota promissória e espera-se que o comprador cumpra sua palavra. p A letra de câmbio cria valor do nada. Um pedaço de papel torna-se uma nota promissória quando o comprador o assina. Essa nota pode então ser negociada no mercado como um título. Neste artigo, examinaremos o conceito de letras de câmbio com mais detalhes.O ciclo de vida de uma letra de câmbio
p Para entender melhor as letras de câmbio, devemos primeiro entender como eles surgem no curso normal dos negócios. Isso pode ser melhor explicado estudando o ciclo de vida de uma letra de câmbio.- p
- Desenho da Conta: O primeiro passo é quando o comprador faz uma promessa verbal ao vendedor de pagar uma determinada quantia em dinheiro em uma data futura. O vendedor deve então redigir uma letra de câmbio redigindo o acordo que foi acordado entre o comprador e o vendedor. Esse ato de redigir formalmente o contrato por escrito em um formato exigido por lei é denominado elaboração de um projeto de lei. É importante observar que o vendedor, e não o comprador, é obrigado a sacar a letra de câmbio. p
- Aceitação da conta: Na próxima etapa, o vendedor apresenta a letra de câmbio formal ao comprador para sua consideração. Nesta fase, o vendedor já sacou a letra de câmbio e, portanto, ele pode ser referido como o “sacador”, enquanto o comprador pode ser referido como o “sacado”. O sacado deve inspecionar cuidadosamente a letra de câmbio para verificar se ela menciona explicitamente o acordo. Se o sacado achar que a nota está correta, ele assina. Esse ato de assinar a letra de câmbio é denominado aceitação da letra. É o momento em que uma promessa verbal se torna um título que pode ser negociado no mercado. p
- Endosso do projeto de lei: A gaveta agora tem uma letra de câmbio aceita. Eles podem instruir seu departamento de tesouraria a aguardar o vencimento da fatura e a receber o produto. Alternativamente, eles poderiam instruir seu tesouro a repassar a conta a terceiros, se estivessem dispostos a aceitar o crédito do sacado. Esse repasse da letra a terceiros é denominado endosso da letra de câmbio. Isso é feito pelo sacador, assinando no verso da letra e renunciando ao seu crédito em favor de outra parte. Essa fatura pode ser endossada inúmeras vezes, desde que os compradores tenham fé de que a fatura será paga no vencimento. p
- Desconto da conta: Quando uma conta é endossada, as contas a receber da gaveta são compensadas com as contas a pagar da gaveta. Contudo, em algumas ocasiões, gavetas podem querer converter a letra de câmbio em dinheiro que possam manter. Em tais cenários, o desconto de letras de câmbio é usado. Uma letra de câmbio pode ser vendida ao banco. O banco deduzirá uma certa quantia de juros. Isso é chamado de valor do desconto e o valor pós-desconto é então pago à gaveta. O banco terá então a propriedade da letra e o direito de cobrar as taxas do sacado. O desconto de faturas pode ser com ou sem direito de regresso. Portanto, dependendo dos termos, o banco pode ou não responsabilizar o sacador se o sacado não pagar.
Vantagens
p Os bancos estão mais do que dispostos a emprestar contra letras de câmbio se o sacador e o sacado forem partes credíveis. Isso ocorre porque as letras de câmbio oferecem certas vantagens. Eles são os seguintes:- p
- Curto prazo: O financiamento de letras de câmbio é um empréstimo de prazo extremamente curto. Portanto, o período de tempo durante o qual o dinheiro do banco está em risco é muito curto. Também, o banco pode ganhar mais por meio de taxa de processamento cada vez que uma conta é originada. p
- Autoliquidante: As letras de câmbio são empréstimos com liquidação automática. A gaveta não precisa devolver. Quando a conta é devida, muito provavelmente o sacado paga suas dívidas, e as contas de todas as partes são acertadas. p
- Menos arriscado: Uma vez que as letras de câmbio surgem muito tarde no ciclo de conversão de dinheiro em dinheiro, estão sujeitos a riscos menores em comparação com os empréstimos de capital de giro concedidos pelos bancos. O baixo risco e os altos retornos tornam as “letras de câmbio” o investimento preferido dos bancos.
Futuros e commodities
-
Como encontrar,
Interpretar e compreender as marcações em prata Existem maneiras de saber se este bule é de prata ou de prata esterlina. A prata tem sido usada há séculos para formar uma ampla gama de itens, de t...
-
O que significa a data de vencimento de um empréstimo de carro?
A contratação de um empréstimo para compra de um carro é um compromisso significativo que pode ter um grande impacto em sua saúde financeira. É extremamente importante que você compreenda o documento ...
-
O que fazer com uma herança
Recebendo uma herança após o falecimento de um ente querido, especialmente quando é inesperado, pode deixá-lo um pouco sobrecarregado com as opções. Idealmente, o dinheiro deve aproximar você da indep...
-
Tipos de telhados para seguro
p Você pode se surpreender ao saber que nem todos os tipos de telhado são tratados da mesma forma pelo seguro residencial. Alguns são seguráveis sem problemas, mas alguns exigem inspeções adicionais...