Rajiv Gandhi Equity Savings Scheme (RGESS):Detalhes, Recursos, Benefícios

Introdução ao Esquema de Poupança de Ações Rajiv Gandhi (RGESS)

O RGESS foi lançado para incentivar pequenos investidores a investirem no mercado de capitais. Continue lendo para saber o que era esse esquema, suas características, e benefícios.

O governo da UPA lançou o Esquema de poupança patrimonial de Rajiv Gandhi em 2012-13. O objetivo principal do esquema era incentivar os pequenos investidores a investirem nos mercados de capitais. O incentivo foi oferecido pelo fornecimento de benefícios fiscais sob a Seção 80CCG da Lei de TI. O governo interrompeu o esquema em 2017 devido à falta de avaliações. Dê uma olhada em que esquema era, suas características, e benefícios.

O que era Rajiv Gandhi Equity Savings Scheme RGESS?

O RGESS foi um esquema de economia de impostos e patrimônio líquido introduzido pelo governo em 2012-2013. Dado seu tamanho e população, A Índia tem um dos menores números de investidores no mercado de capitais do mundo. O esquema de poupança de ações pelo governo foi introduzido para encorajar investidores amadores, com renda bruta abaixo de um certo valor, para investir no mercado de capitais.

Este teto de renda foi colocado em Rs 10 lakhs em 2012-13 (quando o esquema foi lançado), mas foi aumentado para Rs. 12 lakhs em 2013-14.

De acordo com a seção 80CCG, foi introduzida uma nova dedução fiscal para a RGESS. Sob esta nova dedução, novos investidores de varejo puderam deduzir até Rs. 50, 000 de seus rendimentos tributáveis, investindo em títulos elegíveis. Mas esses novos investidores de varejo precisavam ter uma renda anual de até Rs. 10 lakhs, que foi posteriormente revisado para Rs. 12 lakhs.

Além disso, a dedução estava disponível apenas em 50% do investimento. Mas essa dedução de acordo com a Seção 80CCG foi uma dedução adicional além do limite de dedução padrão 80C de Rs. 1,5 lakhs.

Os investidores que atendam aos critérios mencionados abaixo só foram autorizados a reivindicar deduções fiscais de acordo com a Seção 80CCG.

• Residentes indianos sem experiência em investimento / negociação de ações

• Renda bruta de menos de Rs. 12 lakhs

• Os investimentos feitos em empresas listadas na BSE 100 e CNX 100 eram elegíveis para RGESS dedução fiscal

• Investimentos em IPOs de PSUs onde o governo detém pelo menos 51% da participação

• Investimentos em esquemas de fundos mútuos e ETFs, e seus NFOs que investiram na RGESS

Um investidor precisava de uma conta Demat para investir na RGESS. Um investidor poderia comprar todos os diferentes valores mobiliários que eram elegíveis ao abrigo do esquema por meio de sua conta Demat. Uma vez comprado, a segurança seria automaticamente bloqueada por um período de 1 ano.

Após o período inicial de bloqueio de 1 ano, um investidor foi autorizado a vender os títulos nos próximos 2 anos, mas era obrigatório manter o valor do investimento inicial. Por exemplo, vamos supor que seu investimento inicial foi de Rs. 75, 000 no primeiro ano, e então você investiu Rs. 25, 000 mais no mesmo ano. Você é livre para vender títulos no valor de Rs. 25, 000 no segundo ano, mas não mais do que isso para manter o saldo inicial de Rs. 50, 000. Você estava livre para comprar / vender títulos como quiser após 3 anos

Além da dedução fiscal discutida acima, a Esquema de ações de Rajiv Gandhi incentivou as pessoas a investirem em mercados de capitais que são conhecidos por seu alto potencial de retorno. Assim, alguns dos esquemas elegíveis sob RGESS foram capazes de entregar retornos de dois dígitos em um ano.

Isso foi consideravelmente mais alto do que os retornos que as pessoas geralmente recebem de suas contas bancárias de poupança, mesmo de FDs de bancos.

Desde o seu lançamento, A RGESS não conseguiu atrair muitos novos investidores. A dedução fiscal não foi significativa e aplicável apenas a 50% do valor investido em títulos elegíveis. Além disso, RGESS também era mais complicado do que a maioria das outras opções de investimento elegíveis para dedução de impostos, como ELSS, que geralmente oferece retornos mais elevados do que RGESS. Até mesmo o período de trabalho e aprisionamento do ELSS é mais simples e conveniente.

A RGESS foi descontinuada a partir de 1 de abril de 2018. Nenhum novo investidor foi capaz de investir nos mercados de capitais ao abrigo deste regime. Mas, aqueles que investiram em 2017/18 são elegíveis para reivindicar deduções fiscais de acordo com os termos do regime por 1-2 anos, mesmo após a descontinuação.

Mas enquanto RGESS é descontinuado, os investidores ainda têm várias opções de investimento que são elegíveis para deduções fiscais. Por exemplo, os fundos ELSS discutidos acima são elegíveis para deduções fiscais de acordo com a Seção 80C. Estes são esquemas de capital fechado que têm um período de lock-in de 3 anos, que é menor do que a maioria dos outros investimentos elegíveis do 80C.

Além disso, Os investimentos ELSS são agrupados com outros investimentos elegíveis 80C, e juntos eles oferecem uma dedução fiscal máxima de até Rs. 1,5 lakhs. Assim, se você não usou suas deduções 80C até este limite, Os fundos ELSS podem ser uma excelente opção.