Contratante independente? Não cometa estes 5 erros fiscais

Esses erros são potencialmente caros, mas podem ser facilmente evitados.



Fui empregado durante os primeiros 15 anos da minha vida profissional. Depois de trabalhar em vários bares e restaurantes no ensino médio e na faculdade, comecei uma carreira como professor e fiz isso para viver até os 30 anos.

Foi só quando ganhei minha primeira renda como contratado independente, aos 30 anos, que percebi que os impostos para contratados e outros trabalhadores autônomos podem ser muito diferente dos impostos para os funcionários. Com isso em mente, aqui estão cinco erros potencialmente caros que você deve evitar se parte ou toda a sua renda for como contratado independente.

1. Esquecer o imposto de trabalho autônomo

Minha primeira experiência com trabalho autônomo foi trabalhar em um centro de tutoria extracurricular para complementar meu salário de professor. Durante o primeiro ano civil em que fiz isso, ganhei quase US $ 7.000 em dinheiro extra - tudo isso foi relatado em um 1099 desde que eu era um contratado independente.

Imaginei erroneamente que minhas retenções normais cobririam qualquer responsabilidade fiscal adicional. Eu normalmente recebia uma restituição de impostos de US $ 1.000 a US $ 1.500 naqueles dias e estava na faixa de 15% de imposto na época. A matemática simples me disse que meu imposto adicional não deveria ser muito mais do que isso.

No entanto, eu ainda não percebi que os contratados independentes também têm que pagar imposto de trabalho autônomo sobre seus ganhos. Isso representa um adicional de 15,2% sobre os primeiros US$ 132.900 em renda total auferida (em 2019) e 2,9% sobre qualquer coisa acima disso.

Escusado será dizer que minha estimativa estava errada e acabei pagando o IRS cerca de US $ 1.000 do meu bolso. Mesmo assim, estou feliz por ter descoberto antes de mudar para ser exclusivamente um contratante independente.

2. Não fazer pagamentos de impostos estimados no prazo (e em quantidades suficientes)

Aqui está uma coisa que nunca me disseram quando comecei meu trabalho de tutoria depois da escola:ninguém vai reter impostos para você de sua renda de contratado independente.

Como contratante independente, a menos que se espere que suas retenções de impostos de outras fontes cubram totalmente sua responsabilidade fiscal, você deve fazer pagamentos de impostos estimados trimestralmente ao IRS. Sem se aprofundar muito nas regras técnicas por trás disso, a menos que suas retenções mais os pagamentos de impostos estimados sejam iguais a pelo menos 90% de sua responsabilidade fiscal ou pelo menos 100% da responsabilidade fiscal do ano anterior, você pode estar sujeito a multas do IRS. (Observação:para o ano fiscal de 2018 somente , o IRS baixou o limite de 90% para 85% para compensar a confusão relacionada com as novas leis fiscais).

Isso é especialmente importante para pessoas que ganham a vida inteira como contratados independentes. Confie em mim - depois de quase uma década como contratado independente, nunca é menos doloroso passar um cheque para o IRS que poderia ter comprado um bom carro usado, mas ainda é melhor do que ser atingido com centenas ou mesmo milhares de dólares em multas .

3. Tirar a dedução do home office se você não tiver direito a ela

Se você trabalha por conta própria, a dedução do escritório em casa pode ser um incentivo fiscal muito bom. É também uma das deduções mais frequentemente abusadas, e o IRS sabe disso. Se você reivindicar uma dedução de home office, sua chance de uma auditoria do IRS aumenta, por isso é importante ter certeza de que você realmente tem direito a ela.

Para que uma dedução de home office seja legítima, deve haver um espaço claramente definido (como uma sala separada) em sua casa que seja exclusivamente usado para fins comerciais e deve ser o seu principal local de negócios. Por exemplo, eu escrevo para viver e faço cerca de 90% da minha escrita no meu escritório em casa – um quarto usado para nenhum outro propósito. Meu melhor amigo é um corretor de seguros e, embora seu dia de trabalho o envolva dirigindo por toda parte e encontrando clientes em potencial, seu escritório em casa é o principal local onde ele faz seus negócios. Estes são exemplos de deduções legítimas de home office.

Por outro lado, se você trabalha em um cômodo de sua casa que também é sua sala de jantar, ele não atende à definição de escritório em casa do IRS, então você não pode reivindicar uma dedução.

4. Não aproveitar as contas de aposentadoria disponíveis para você

Uma das melhores maneiras de reduzir seus impostos como contratado independente é economizar mais para a aposentadoria. Os trabalhadores independentes têm algumas opções exclusivas quando se trata disso que não estão disponíveis para os funcionários. SEP-IRAs, SIMPLE IRAs e Individual 401(k)s são as opções mais populares e podem permitir que trabalhadores autônomos reservem significativamente mais do que um IRA tradicional ou Roth.

Por exemplo, um SEP-IRA permite que contratados independentes reservem até US$ 56.000, ou até 25% de sua renda líquida de trabalho autônomo, o que for menor. Isso pode ser um grande isenção de impostos, sem mencionar que isso pode ajudar a prepará-lo para uma aposentadoria mais confortável mais tarde, então considere começar através de sua corretora favorita o mais rápido possível.

5. Não informar sua renda 1099

Como pensamento final, um erro que não deve ser dito é não relatar a renda que você recebe como contratado independente.

Aqui está um fato que todos os americanos precisam entender:se você recebeu um formulário fiscal oficial, como um W-2 de seu empregador ou um 1099 de alguém que pagou a você como contratado independente, o IRS recebeu uma cópia desse formulário também . O IRS exige que você informe sua renda de trabalho autônomo de todas as fontes se totalizar $ 400 ou mais.

Faça um favor a si mesmo e informe sua renda como contratado independente. Não fazer isso é apenas pedir uma auditoria fiscal.