Como retirar dinheiro de um Roth IRA sem penalidade (e por que você pode não querer)

Um Roth IRA é uma das melhores contas de aposentadoria que você pode ter, porque permite que você ganhe juros sobre seu dinheiro sem impostos. Isso significa que seu dinheiro crescerá e você não pagará impostos sobre nenhum crescimento quando o retirar na aposentadoria. Os Roth IRAs também oferecem a flexibilidade de sacar o dinheiro que você investiu – embora você não queira necessariamente.

“É o crème de la crème das contas de aposentadoria”, diz Cassandra Cummings, fundadora da The Stocks &Stilettos Society, uma comunidade para mulheres investidoras. “Todo mundo tem uma conta bancária e um cartão de débito. Todo mundo deveria ter um Roth IRA.”

Mais de 35% das famílias dos EUA têm um IRA, de acordo com o Investment Company Institute, uma associação comercial para empresas de investimento. Dessas contas, quase 21%, ou 26,3 milhões, são Roth IRAs.

A idéia é economizar dinheiro para sua aposentadoria com um Roth IRA. Isso significa que um dia você retirará seus fundos para substituir ou complementar sua outra renda. Se você sacar seu dinheiro cedo demais, não apenas perderá anos de juros compostos no valor de potencialmente milhares de dólares, mas também poderá haver penalidades a serem consideradas.

Vamos dar uma olhada em como e quando retirar dinheiro do seu Roth IRA de forma otimizada.

Regras de saque do Roth IRA

Antes de entrarmos nas regras de retirada do Roth IRA, saiba que você pode retirar qualquer valor que tenha contribuído para um Roth IRA sem penalidade. A verdadeira questão é se você quer.

Em 2022, você pode contribuir com US $ 6.000 por ano para o seu Roth IRA (se tiver menos de 50 anos) ou US $ 7.000 por ano para o seu Roth IRA se tiver 50 anos ou mais. Em 2023, você pode contribuir com US$ 6.500 se tiver menos de 50 anos e US$ 7.500 se tiver 50 anos ou mais. Tenha em mente que existem limites de renda. Se você arquivar como uma pessoa solteira, sua Renda Bruta Ajustada Modificada (MAGI) deve ser inferior a US$ 144.000 para o ano fiscal de 2022. Se você for casado e fizer o pedido em conjunto, seu MAGI deve ser inferior a US$ 214.000 para o ano fiscal de 2022. Se você exceder esses rendimentos limites, você ainda pode contribuir. Você só precisa fazer o que é chamado de backdoor Roth IRA, que está usando uma conversão tradicional do IRA para depositar o dinheiro. Esta é uma maneira totalmente legítima de depositar seus $ 6.000 em seu Roth. Siga os passos aqui.

Você contribui com dinheiro após impostos em um Roth, que é o dinheiro sobre o qual você já pagou impostos. Não há penalidades para retirar os fundos que você colocou inicialmente, mas isso não incluem rendimentos ou juros, que são considerados lucros. Se você começar a aproveitar seus ganhos, poderá ser tributado ou incorrer em uma multa de 10%, dependendo da sua idade e situação. Os especialistas concordam que é melhor não usar seus fundos do Roth IRA, a menos que seja absolutamente necessário. Você quer que seu dinheiro permaneça em seu Roth IRA o maior tempo possível para aproveitar os juros que estão acumulando.

Ao contrário de um IRA tradicional, que exigia distribuições mínimas (RMDs) a partir dos 72 anos, um Roth IRA não possui esses requisitos. Isso significa que você não é forçado a retirar dinheiro do seu Roth IRA depois de atingir uma certa idade, para que seus ganhos possam crescer sem impostos pelo tempo que desejar. Isso só se aplica se você for o proprietário original da conta.

Retirar se você tiver menos de 59 ½

As contas de aposentadoria destinam-se apenas a isso - aposentadoria - que é definida como começando aos 59 anos e meio para esses fins de conta. Se você retirar seus ganhos e ganhos antes dessa idade, pagará uma multa de 10% e imposto de renda. Mas há exceções qualificadas, que abordaremos abaixo.

Lembre-se de que você tem a opção de retirar suas contribuições iniciais sem penalidade, mas, novamente, você realmente não quer porque deseja que seu dinheiro cresça. Além disso, como você só tem permissão para uma determinada contribuição por ano, se você sacar seu dinheiro, nunca poderá colocar tudo de volta. Se possível, use dinheiro de outras fontes, como um fundo de emergência, para seus investimentos ganham mais tempo para crescer sem impostos.

Dica profissional

Você pode retirar as contribuições do Roth IRA a qualquer momento, sem impostos e sem penalidades, mas os especialistas recomendam que você evite isso. Você quer que seu dinheiro seja deixado sozinho em um Roth IRA para construir riqueza. As melhores carteiras são geralmente aquelas que estão no mercado há mais tempo.

Se você tem mais de 59 ½

Se você tiver seu Roth IRA por mais de cinco anos, poderá retirar suas contribuições e ganhos sem impostos ou multas a qualquer momento quando tiver mais de 59 ½. É por isso que os Roth IRAs são tão especiais, então invista cedo e com frequência, se puder.

As regras de cinco anos para Roth IRAs

Existem três regras de cinco anos que todos os proprietários de Roth IRA devem aderir ou pagar impostos e/ou multas.

1. A primeira é que você deve esperar cinco anos a partir do momento em que fez sua primeira contribuição para evitar impostos ou multas sobre seus ganhos, se tiver 59 anos e meio, independentemente da sua idade quando abriu a conta.

2. A segunda regra diz que você deve esperar cinco anos antes de retirar quaisquer fundos do Roth IRA das conversões para sua conta. Se você tiver várias conversões, as regras do IRS indicam que sua conversão mais antiga é retirada primeiro. Se você tiver menos de 59 ½ e fizer uma retirada antes de cinco anos, pagará uma multa de 10%, a menos que se qualifique para uma exceção.

3. A terceira regra é para aqueles que herdam um Roth IRA. Você é obrigado a esvaziar a conta dentro de cinco anos, espalhando ao longo do tempo ou com uma quantia fixa. De qualquer forma, não há penalidade nas contribuições ou ganhos se a conta tiver mais de cinco anos. Existem penalidades rígidas de até 50% se você demorar mais de cinco anos para esvaziar um Roth IRA herdado, então esta é uma regra de cinco anos que você definitivamente vai querer lembrar se estiver nessa situação.

A tabela abaixo mostra as regras de retirada do Roth IRA por idade.

Tabela de regras de saque

Idade	Regras de cinco anos cumpridas?	Impostos e penalidades para saques
Menos de 59 ½	Não	Impostos e multa de 10% sobre os ganhos. Você pode evitar a multa de 10%, mas não o imposto, com uma exceção qualificada
Menos de 59 ½	Sim	Impostos e multa de 10% sobre os ganhos, com algumas exceções qualificadas para impostos e multa
59 ½ ou mais	Não	Impostos sobre ganhos, mas sem multa de 10%. Aguarde 5 anos
59 ½ ou mais	Sim	Sem impostos e sem multa de 10%

Como se retirar de um Roth IRA antecipado sem multas

Embora os Roth IRAs não sejam uma conta de poupança, os Roth IRAs permitem que você retire fundos sem a penalidade de retirada antecipada de 10% - mas apenas para várias exceções.

Se você cumprir a regra de cinco anos, não pagará impostos sobre essas retiradas se tiver mais de 59 ½. Mas se sua conta tiver menos de cinco anos, você será responsável pelo imposto de renda sobre a parcela de ganhos (não a parcela de contribuição, que nunca tem impostos ou multas) do seu saque.

Aqui estão algumas das exceções às regras de retirada antecipada.

Comprador de casa pela primeira vez

Você pode ser considerado um comprador de primeira casa se você ou seu cônjuge não possuírem uma casa nos dois anos anteriores. Nesse caso, você pode retirar até US$ 10.000 do seu Roth IRA para comprar, construir ou reconstruir uma casa. Você também pode usar o dinheiro para um pai, filho ou neto que atenda aos critérios de comprador de primeira casa.

Observe que $ 10.000 é um máximo vitalício. E uma vez que você tenha o dinheiro, você tem 120 dias para gastá-lo em despesas elegíveis.

Despesas do Ensino Superior

Você pode sacar até o valor de suas despesas anuais de ensino superior para você, cônjuge, filhos, netos ou bisnetos para pagar despesas qualificadas em uma faculdade, universidade, escola pós-secundária ou escola profissionalizante, incluindo:

• Mensalidade
• Taxas
• Livros
• Suprimentos
• Quarto e alimentação (se você estiver matriculado pelo menos meio período)
• Qualquer outro equipamento ou material necessário

Embora seu Roth IRA (e outras contas de aposentadoria) não sejam contados para calcular sua ajuda financeira, os saques contam como renda e podem reduzir o valor que você recebe. Por causa disso, certifique-se de executar os números e verifique se vale a pena antes de receber os fundos.

Outras exceções

De acordo com o IRS, existem várias outras exceções, incluindo:

• Invalidez total e permanente
• Despesas médicas não reembolsadas que excedam 10% de sua renda bruta ajustada
• Prêmios de seguro saúde se você estiver desempregado
• Despesas qualificadas relacionadas ao nascimento ou adoção, até US$ 5.000
• Recuperação de desastres qualificada
• licença militar de pelo menos 180 dias
• Imposto de IRS
• Morte
• E alguns outros motivos específicos

Se você realmente precisa pegar seu dinheiro e tem um desses motivos, pode evitar a multa de 10%.

Se você estiver realmente em apuros, poderá retirar suas contribuições por um curto período e depositá-las novamente em 60 dias para evitar penalidades. Você perderá os juros, mas se for rápido, poderá recuperar o dinheiro e manter o limite de contribuição do Roth IRA intacto.

Isso só funciona se você retirar suas contribuições – não seus ganhos. Tenha em mente que você tem até o dia do imposto do ano seguinte para fazer contribuições para o ano atual até o limite anual. Se você retirar contribuições de anos fiscais anteriores, terá 60 dias para devolver os fundos para evitar multas.

Consulte um profissional de impostos para ver se impostos ou multas se aplicariam à sua situação ou se você seria elegível para quaisquer exceções. Se você fizer uma retirada de emergência, precisará denunciá-la no Formulário 8606 do IRS como parte da declaração de imposto de renda.

O que saber sobre anos fiscais

De acordo com o IRS, o ano fiscal começa no ano em que você fez sua primeira contribuição. Como você sempre tem até meados de abril do ano seguinte para fazer contribuições para o ano fiscal anterior, seu período de espera de cinco anos pode não ser de cinco anos civis completos.

Para conversões, o ano fiscal começa em 1º de janeiro do ano em que você faz a conversão. E para Roth IRAs que você herda, o ano fiscal começou quando o proprietário original fez a primeira contribuição, não quando você a recebeu.

Por exemplo, você pode financiar totalmente seu Roth IRA para 2022 até 15 de abril de 2023. Mesmo que você faça seu depósito nesse dia, seu ano fiscal começará em 1º de janeiro de 2022, 15 meses antes da sua contribuição encontro.

Alternativas à retirada de um Roth IRA

Como os especialistas concordam em não retirar dinheiro de um Roth IRA, a menos que seja absolutamente necessário, existem outras opções para você.

“Do ponto de vista do planejamento financeiro”, explica Katherine Fox, CFP, CAP, Consultora Filantrópica e de Investimentos da Arnerich Massena, “o primeiro e mais importante seria ter um fundo de poupança de emergência – uma conta em dinheiro que tenha de três a 12 meses de despesas de vida economizadas nele”, dependendo da sua situação.

Isso, ela recomenda, deve ser a primeira fonte de recursos. Então, se você tiver outras contas tributáveis ​​ou contas sem aposentadoria, procure-as antes de retirar seus IRAs.

A razão pela qual você deseja considerar o uso de seu Roth IRA como último recurso é porque “os benefícios fiscais são tão fortes e você está limitado em quanto pode [contribuir]. Portanto, quanto mais você puder deixar lá para compor, crescer e economizar para a aposentadoria, melhor”, diz Fox.
Cummings concorda e também explica que algumas pessoas usam seu Roth IRA como fundo de emergência, mas ela não recomenda. Pode ser uma forma de economizar para a aposentadoria e também ter recursos extras em caso de emergência, mas a melhor estratégia é ter contas separadas, como um fundo de amortização, para fins separados.