Um 403(b) ou 401(k) é melhor para aposentadoria? Veja como decidir

Os dois planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador mais populares são o 401(k) e o 403(b), mas qual é o melhor depende muito do que seu empregador oferece e de sua situação pessoal.

Ambas as contas podem ser uma grande parte do seu bem-estar financeiro. Ambas são maneiras eficientes de economizar para a aposentadoria, mas cada uma tem algumas diferenças importantes. O plano de aposentadoria 401(k) é oferecido por uma empresa com fins lucrativos e um 403(b) é oferecido por uma empresa sem fins lucrativos.

Ambos os tipos de contas “permitem um grupo diversificado de investimentos”, diz Kimberly R. Nelson, CFA®, consultora da Coastal Bridge Advisors. Na maioria das vezes, “eles funcionam de forma idêntica” e é uma ideia inteligente optar por qualquer um que esteja disponível para você.

Vejamos as diferenças entre um plano 401(k) e um plano 403(b), para que você possa decidir qual é o melhor para sua situação.

O que é um 401(k)?

Um 401(k) é uma conta de aposentadoria patrocinada por uma empresa com fins lucrativos que permite que os funcionários contribuam com dólares de impostos diferidos ou isentos de impostos. Muitos empregadores também oferecem uma contrapartida da empresa, ou dinheiro grátis, aos empregadores.

Um 401(k) pode estar disponível na versão tradicional ou Roth. Com um 401(k) tradicional, você opta por obter uma redução de impostos em sua declaração de imposto anual. Em troca, você paga impostos ao retirar seus fundos. Essas distribuições são tributadas como renda ordinária, e o imposto que você pagará depende de qual faixa você está no momento da retirada.

Para a versão Roth, você contribui com dólares após impostos, o que significa que você já pagou impostos sobre os fundos. Em troca, seu dinheiro cresce isento de impostos e não há imposto quando você saca, supondo que você tenha mais de 59 ½ e tenha cumprido outras regras do seu plano.

Se tradicional ou Roth é melhor, depende de sua renda, de qual faixa de imposto você pode estar quando se aposentar e de outros fatores pessoais.

O que é um 403(b)?

Um 403(b) é uma conta de aposentadoria patrocinada por uma empresa sem fins lucrativos ou agência governamental. Também está disponível para membros da igreja e funcionários de escolas públicas.

Como um 401(k), alguns empregadores também oferecem versões tradicionais e Roth dos planos 403(b). Os benefícios e implicações fiscais funcionam da mesma forma que um 401(k), e os limites de contribuição são os mesmos. Você também encontrará uma variedade de bons fundos mútuos.

Em 2022, você pode contribuir com até US$ 20.500 por meio de deduções na folha de pagamento, com US$ 6.500 adicionais em contribuições de atualização para pessoas com 50 anos ou mais. Os empregadores podem optar por igualar suas contribuições, e o limite máximo anual é de US$ 61.000 ou 100% do seu salário anual, o que for menor - o mesmo que um 401(k).

Prós e contras de 401(k)s

Um pró e um contra de qualquer plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador é “você só pode escolher os investimentos que o administrador do plano permite que você escolha”, explica Nelson. Geralmente é um pequeno conjunto de opções, mas você pode obter uma boa diversificação por meio de fundos de índice de baixo custo. A maioria dos planos tem pelo menos alguns desses.

Um grande profissional de um 401(k) é que “sua empresa pode estar compartilhando alguns de seus lucros com você por meio do [seu] 401(k)”, diz Nelson. Isso é algo que você não terá acesso com um plano 403(b).

Outro benefício é que os planos 401(k) são regulamentados pelo Employee Retirement Income Security Act, ou ERISA, “um conjunto especial de leis que protege os interesses dos participantes do plano”, de acordo com Nelson. “Há orientações de conformidade para os patrocinadores do plano em relação aos seus deveres fiduciários. É uma camada extra de proteção para o que você está investindo por meio desses planos.”

Essas proteções garantem que o plano de aposentadoria do seu empregador tenha padrões mínimos de participação e exija que eles disponibilizem informações sobre o plano aos funcionários.

Prós e contras de 403(b)s

O maior contra dos planos 403(b) é que eles só estão sujeitos às proteções ERISA se o empregador oferecer uma correspondência. Por causa disso, a maioria dos empregadores que oferecem planos 403(b) não correspondem às contribuições dos funcionários. Conseguir uma partida é como ganhar dinheiro grátis para sua aposentadoria, e uma grande razão pela qual os planos 401(k) obtêm taxas de inscrição mais altas.

Outra desvantagem é que muitos empregadores que patrocinam contas 401(k) também optam por compartilhar os lucros por meio delas. Como as contas 403(b) são para empresas sem fins lucrativos, você não receberá fundos extras dessa maneira.

“Muitos dos planos 403(b) ainda têm um componente de anuidade, como um programa de pensão do qual você também pode participar”, explica Lauren O’Brien, CFP®, CPA, consultora sênior de patrimônio do XML Financial Group. Muitas pessoas acham as anuidades difíceis de navegar, e a maioria dos especialistas não as recomenda. Como existem muitas outras opções hoje em dia, você não precisa pensar em obter uma anuidade, a menos que queira.

No lado positivo, como muitos planos 403(b) são mais baratos de gerenciar, suas opções de investimento geralmente têm taxas de despesas mais baixas, o que significa que mais dinheiro permanece em sua conta à medida que cresce. E para compensar qualquer folga, muitas contas 403(b) apresentam aquisição imediata de todos os seus fundos, algo que a maioria das contas 401(k) não possui. Isso significa que qualquer coisa em sua conta, incluindo sua correspondência de empregador (se houver), está imediatamente disponível para você – mas verifique as regras do seu plano específico.

Um 401(k) ou um 403(b) é melhor para minha situação?

Um plano 401(k) e 403(b) funcionam praticamente de forma idêntica com algumas configurações diferentes sob o capô. Ambos os tipos de contas têm os mesmos limites e máximos de contribuição, podem oferecer variações tradicionais e Roth, e exigem que os participantes tenham 59 ½ ou mais antes de sacar sem penalidades.

Ambos terão opções de investimento muito semelhantes, com 403(b)s tendo ênfase adicional em anuidades.

Se você estiver na rara posição de poder escolher entre qualquer tipo de plano, tudo se resume aos detalhes reais do plano, diz O'Brien. Ela recomenda entender exatamente quanto está sendo contribuído em seu nome e, se puder, quais opções de fundos estão disponíveis.

“Vai depender do tipo de trabalho que você escolheu fazer”, diz Nelson. Se você é professor, por exemplo, só terá um 403(b). Mas não é nada para se preocupar. Como os dois planos são tão semelhantes, “você não é prejudicado de forma alguma” e um não é mais seguro que o outro.

Em última análise, o melhor curso de ação é optar por qualquer conta de aposentadoria disponível para você e maximizar os benefícios com antecedência e frequência. Se o seu plano oferece uma versão tradicional e Roth, decida se você prefere ter uma redução de impostos antecipadamente ou mais adiante na aposentadoria. Em geral, os que ganham mais vão querer reduzir sua renda tributável e optar pela opção tradicional, enquanto aqueles em uma faixa de imposto mais baixa com muitos anos até a aposentadoria podem considerar a versão Roth. Como sempre, consulte um profissional tributário sobre sua situação específica.