5 coisas que todo proprietário de pequena empresa precisa saber sobre contas de aposentadoria de funcionários

Entre as pequenas empresas, planos 401 (k) patrocinados pelo empregador parecem ter sido mal vistos. De acordo com o Escritório de Responsabilidade do Governo dos Estados Unidos, entre 51 e 71 por cento dos funcionários de pequenas empresas não têm acesso a um plano de poupança para a aposentadoria no local de trabalho.

Existe um equívoco de que os planos de aposentadoria são apenas para grandes empresas. Contudo, isso não é verdade, e oferecer um plano de poupança para a aposentadoria é o maior passo que uma pequena empresa pode dar para aumentar a poupança para a aposentadoria dos trabalhadores. Vamos revisar alguns dos muitos motivos pelos quais oferecer uma conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador é uma ótima ideia para pequenas empresas de todos os tipos. (Veja também:8 mitos comuns sobre como iniciar uma pequena empresa)

1. Os funcionários podem preferir um plano de aposentadoria a um aumento de salário

De acordo com uma pesquisa Glassdoor de 2015, 31 por cento dos trabalhadores valorizam uma conta de aposentadoria no local de trabalho, como um plano 401 (k) ou de pensão, sobre um aumento no pagamento. Isso faz sentido; vários estudos mostraram que os trabalhadores se beneficiam de descontos automáticos no salário para contribuir com um plano de aposentadoria no local de trabalho. O Employment Benefit Research Institute descobriu que dois terços dos trabalhadores empregados que não estão economizando para a aposentadoria dizem que provavelmente começariam se deduções automáticas de salário variando de 3 a 6 por cento fossem usadas por seu empregador. Ao oferecer um plano de aposentadoria, as pequenas empresas podem atrair mais talentos.

2. Existem opções de baixo custo disponíveis

Muitos proprietários de pequenas empresas têm o conceito errôneo de que sua única opção de estabelecer um plano de aposentadoria no local de trabalho para seus funcionários é pagar uma taxa anual de 1,5 a 2 por cento a um provedor. Mas hoje em dia, proprietários de empresas têm acesso a muitas opções de custo mais baixo. Aqui estão três exemplos de fornecedores 401 (k) para pequenas empresas e sua tabela de taxas para empregadores:

• Capitão 401:taxa de instalação de $ 499; custo mensal começando em $ 120 mais $ 4 por funcionário.

• Funcionário fiduciário:taxa de instalação de $ 500 para novos planos; $ 1, Taxa anual de 500 mais uma taxa de custódia de 0,08% dos ativos do plano.

• Ubiquidade:taxa de instalação de $ 495; custo mensal a partir de $ 115 mais outras taxas de serviço de transação.

Além de oferecer custos mais baixos, escolher um provedor de planos terceirizado permite que você delegue certas responsabilidades do plano, como a implementação de testes de não discriminação para planos de aposentadoria (em termos gerais, certificando-se de que uma empresa não está favorecendo funcionários específicos ao fazer contribuições). Isso permite que você se concentre mais nas atividades essenciais do seu negócio.

3. Pequenas empresas qualificadas podem reivindicar créditos fiscais

Essas taxas para estabelecer e administrar um plano de aposentadoria podem ser dedutíveis do imposto. Se sua pequena empresa empregou 100 ou menos indivíduos que receberam pelo menos US $ 5, 000 no ano anterior, e sua empresa não ofereceu um plano de aposentadoria profissional nos últimos três anos, pode ser elegível para o Crédito para Custos de Inicialização do Plano de Pensão de Pequenos Empregadores.

Usando o Formulário 881, proprietários de pequenas empresas qualificados podem reivindicar um crédito de até US $ 500 para taxas de instalação e administração qualificadas, e custos para educar os funcionários sobre o plano para cada um dos primeiros três anos do plano. Você pode começar a reivindicar o crédito no ano fiscal anterior ao ano fiscal em que o plano entra em vigor, e você pode transportá-lo para trás ou para frente para outros anos fiscais, se não puder usá-lo no ano atual.

Lembre-se de que quaisquer despesas do plano que você usar para esse crédito, você não pode usar como deduções de despesas comerciais.

4. As contribuições do empregador são dedutíveis de impostos

Em 2017, o Employee Benefit Research Institute descobriu que quase 73 por cento dos trabalhadores que atualmente não economizam para a aposentadoria teriam pelo menos alguma probabilidade de começar se as contribuições fossem equiparadas por seu empregador. A boa notícia para os empregadores é que o IRS geralmente permite que eles deduzam essas correspondências, sujeito a limites de contribuição nos planos de empregados qualificados (incluindo o plano do próprio empregador).

• Plano de contribuição definida:um empregador pode deduzir as contribuições para o plano de aposentadoria de um funcionário, até 25% do salário anual do funcionário. Em 2017, não mais do que $ 270, 000 do salário anual de um funcionário pode ser usado para calcular esses 25 por cento.

• Planos de benefícios definidos:o IRS recomenda a contratação de um atuário para calcular seu limite de dedução com base nas regras de seu plano de benefícios definidos.

Lembre-se de que todas as contribuições diferidas do empregador, incluindo ganhos e ganhos, são isentos de impostos para os funcionários até serem distribuídos pelo plano para pequenas empresas. É por isso que a contribuição do empregador é tão valiosa.

Vamos supor que um funcionário e sua pequena empresa tenham uma alíquota de imposto de 20% e 10%, respectivamente. Se você desse a esse funcionário $ 4, Aumento de 000, ele veria apenas $ 3, 200 disso e sua pequena empresa pagaria US $ 400 em impostos. Por outro lado, com $ 4, 000 contribuições do empregador para o plano do empregado, o funcionário recebe o total de $ 4, 000 agora e o empregador deduz os $ 4, 000 como despesa comercial.

5. Alguns estados oferecem seus próprios planos de aposentadoria

Através da nação, muitos estados lançaram, ou estão se preparando para lançar, planos patrocinados pelo estado para ajudar os trabalhadores a economizar para a aposentadoria. Aqui estão alguns exemplos:

• Califórnia:O programa California Secure Choice (programado para lançamento parcial no final de 2018) oferecerá uma opção de economia de aposentadoria para milhões de trabalhadores empregados em pequenas empresas (com menos de 100 funcionários) que não têm acesso a um plano de aposentadoria.

• Connecticut:Quase 600, 000 trabalhadores não têm acesso a um plano de aposentadoria profissional no estado de Connecticut. O Connecticut Retirement Security Program (atualmente em fase de planejamento) terá como objetivo oferecer planos de aposentadoria para trabalhadores do setor privado sem uma opção de aposentadoria por meio de seu empregador.

• Oregon:OregonSaves foi lançado em novembro de 2017 e visa oferecer aos trabalhadores empregados por pequenas empresas com menos de 100 pessoas um plano de poupança para aposentadoria. O programa está se expandindo em "ondas, "com a próxima onda planejada para a primavera de 2018.

Dependendo do estado em que sua pequena empresa opera, talvez você precise decidir se sua pequena empresa oferecerá ou não um plano de aposentadoria no local de trabalho em breve.

Por exemplo, digamos que você tenha uma pequena empresa em Oregon. OregonSaves está planejando sua próxima "onda" de registro para a primavera de 2018 para pequenas empresas com 50 a 99 funcionários. Se o seu negócio é não oferecendo um plano de aposentadoria, você terá que começar a inscrever funcionários no programa estadual (a menos que os funcionários desistam) em 15 de maio, 2018. Seguindo o exemplo, pequenas empresas que empregam de 20 a 49 trabalhadores terão que se inscrever no dia 15 de dezembro, 2018.

Conclusão:tome medidas hoje

Como proprietário de uma pequena empresa, faz sentido dar uma olhada em oferecer um plano de poupança para aposentadoria aos seus funcionários. Este é um benefício que os funcionários valorizam, está disponível por meio de opções de baixo custo, e oferece incentivos fiscais para funcionários e empregadores.

No futuro próximo, seus funcionários podem ter que se inscrever em um plano de aposentadoria patrocinado pelo estado, dependendo de você oferecer ou não um plano de aposentadoria profissional. Oferecer um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador é uma forma eficaz de atrair e reter os melhores talentos e demonstrar que você tem em mente os interesses de seus funcionários.