Como a RESA poderia reformar os planos de aposentadoria no local de trabalho

Em 2018, vimos esforços legislativos significativos dentro do espaço de planejamento de aposentadoria. Em tudo, sete projetos de lei foram apresentados, incluindo um do Senado conhecido como Lei de Aumento de Aposentadoria e Poupança de 2018 (RESA).

Nesse mesmo ano, um projeto de lei com o mesmo nome foi igualmente apresentado pelos republicanos na Câmara dos Representantes. E em 2019, a Câmara reintroduziu o mesmo projeto de lei, renomeando-o como Lei de Aumento de Aposentadoria e Poupança de 2019. Embora nenhuma das contas ainda tenha de ser aprovada, as disposições coletivas propostas visam ajudar os americanos a economizar seus dólares de aposentadoria de inúmeras maneiras.

Principais vantagens

• Em 2018, tanto a Câmara dos Representantes dos Estados Unidos quanto o Senado elaboraram projetos de lei com o mesmo nome, Ato de Aumento de Aposentadoria e Poupança de 2018 (RESA).
• RESA tem como objetivo estimular Planos de Previdência Multi-Empregadores (MEPs), onde as pequenas empresas podem se unir mais facilmente para reduzir os custos administrativos dos planos de aposentadoria para aumentar o retorno do investimento de seus funcionários.
• As disposições da RESA incentivariam planos 401 (k) a incorporar anuidades em suas carteiras, protegendo os planos 401 (k) de litígios, caso os provedores de anuidade falhem.

Melhorar planos de aposentadoria multi-empregadores (MPE)

Os eurodeputados permitem que as pequenas empresas se unam para reduzir os custos administrativos e, em última análise, aumentar o retorno do investimento para os respetivos funcionários. Atualmente, para as empresas participarem conjuntamente nos MEPs, eles devem compartilhar uma conexão temática, como operar no mesmo setor. A RESA busca eliminar essa exigência.

Facilitar 401 (k) Plano de anuidades e informações de anuidade

Embora os planos de pensão tradicionais possam oferecer opções de anuidade, muitos se recusam a fazê-lo porque, embora as anuidades criem fluxos de renda vitalícios para os funcionários, eles também apresentam desvantagens significativas. Eles não só cobram altas taxas, mas também as seguradoras de anuidade têm altas taxas de insucesso que podem prejudicar a renda do participante. Se isso acontecesse, Os planos 401 (k) que incluem anuidades como parte de suas participações de investimento subjacentes podem se tornar vulneráveis ​​a ações judiciais.

Por esta razão, muitos planos evitam incluir anuidades. Mas certas disposições da RESA protegem os planos 401 (k) de ações judiciais no caso de um provedor de anuidade não cumprir ou deixar de cumprir seu mandato de investimento. Ao incentivar o consumo de anuidades entre os participantes do plano 401 (k), A RESA visa promover o aumento da poupança para a aposentadoria.

Expanda os créditos fiscais para compensar os custos de início e alteração de um plano de aposentadoria

Atualmente, as empresas recebem um crédito fiscal de $ 500 para cada novo plano 401 (k) ou SIMPLE IRA que iniciam para um funcionário. RESA aumentaria esse crédito para US $ 5, 000 - um aumento colossal de 900%. A disposição daria ainda direito às empresas que oferecem reinscrição automática em planos estabelecidos um adicional de $ 5 anuais, 000 de crédito por até três anos.

Criar incentivos de poupança para aposentadoria para alunos de pós-graduação

Uma seção do projeto de lei permitiria que estudantes de graduação e pós-doutorado tratassem certas bolsas não tributáveis ​​ou pagamentos de estipêndios como compensação para fins de IRA. Isso aumentaria as contribuições que os alunos poderiam fazer para seus próprios IRAs. Atualmente, pagamentos não tributáveis ​​de mensalidades não são considerados rendimentos.

Criar uma nova conta poupança universal adequada para a família (EUA)

A proposta da Conta Poupança Universal (EUA) incentivaria as famílias a começar a economizar para a aposentadoria mais cedo, permitindo que retirassem seu dinheiro em caso de emergência. Semelhante às contas de poupança do estilo Roth, Os EUA cresceriam com impostos diferidos e não cobrariam penalidades sobre as retiradas feitas a qualquer momento, por qualquer razão.

Enquanto o destino da RESA reenvia em questão, muitas de suas disposições foram reproduzidas na legislação recentemente aprovada, conhecida como Lei de Cada Comunidade Para Melhoria da Aposentadoria (SECURE), que também visa estimular a poupança para a aposentadoria.

Fornece uma nova opção de plano de poupança infantil

Esta disposição permitiria que as famílias tivessem acesso a fundos de aposentadoria, sem penalidade, no nascimento ou adoção de uma nova criança. Os fundos podem ser devolvidos às contas em algum momento futuro. Atualmente não está claro se o dinheiro retirado deve ir exclusivamente para despesas médicas ou se também pode ser gasto em roupas, mobiliário, e outros itens.

Resultado

Embora seja difícil prever se a RESA acabará por se tornar lei, no entanto, recebeu tremendo bipartidarismo, suporte bicameral. A legislação também foi defendida por grupos externos, incluindo empresas de serviços financeiros, economistas, pesquisadores, e o AARP.