Coleta de perdas fiscais:como transformar perdas de investimentos em incentivos fiscais para economizar dinheiro

p Diga adeus ao seu pobre investimento e obtenha uma redução de impostos por fazê-lo - essa é a ideia por trás da colheita de perdas fiscais. E pode ser uma jogada inteligente no final do ano, à medida que diminui o potencial de obter um ganho com o seu investimento de baixo desempenho.

p Veja como maximizar sua vantagem com a colheita de perda de impostos e com o que estar atento para que você não entre em conflito com as regras do IRS sobre a prática.

O que é a colheita de perdas fiscais?

p A colheita de prejuízos fiscais é o processo de baixa das perdas em seus investimentos para reivindicar uma dedução fiscal. Para reivindicar uma perda em seus impostos do ano atual, você terá que vender o investimento antes do final do ano civil, e relatar a ação ao declarar os impostos do ano.

p O IRS permite que você reivindique uma perda líquida de até $ 3, 000 a cada ano (para arquivadores solteiros e arquivamentos casados ​​em conjunto) de investimentos quebrados - e geralmente é uma boa ideia tirar o máximo proveito. Esses $ 3, A perda líquida de 000 pode economizar US $ 720 em impostos na faixa de imposto marginal de 24 por cento.

p Uma anulação reduz quaisquer outros ganhos de capital que você ganhou durante o ano fiscal, e é importante observar que a dedução é uma perda "líquida". Por exemplo, você pode ganhar $ 5, 000 com um investimento e perder $ 8, 000 em outro, e você ainda pode reivindicar o máximo de $ 3, Dedução de 000.

p Mesmo se você não puder reivindicar o máximo de $ 3, Perda líquida de 000, você ainda pode reduzir o valor de seus ganhos e economizar em impostos dessa forma. Então, se você tem $ 4, Ganho de 000 e um $ 1, Perda de 000, você teria um lucro líquido de $ 3, 000, economizando impostos sobre os mil dólares adicionais que você deu baixa.

p E se suas perdas ultrapassarem esses $ 3, Máximo de 000? O IRS permite que você empurre essas perdas extras para os anos fiscais futuros. Portanto, se seus investimentos tiverem um bom desempenho no próximo ano e você realizar alguns ganhos de capital naquele momento, você pode usar perdas anteriores não utilizadas para compensar esses ganhos futuros.

p A colheita de prejuízos fiscais é valiosa apenas em contas tributáveis, não contas com vantagens fiscais especiais, como IRAs e 401 (k) s, onde os ganhos de capital não são tributados anualmente (ou às vezes em tudo - no caso do Roth IRA.)

p E se você deseja reduzir sua fatura de impostos, você tem várias outras maneiras de fazer isso, alguns dos quais exigem que você aja antes do fim do ano civil.

Como usar a colheita de perdas fiscais

p Se você quiser usar a colheita de prejuízos fiscais para o benefício máximo, Siga os passos abaixo. Ajuda ser altamente organizado quando o ano civil termina, para que você saiba exatamente quanto precisa vender para otimizar a estratégia.

1. Determine seu objetivo

p Você está procurando apenas compensar seus ganhos e atingir o máximo de $ 3, Perda líquida de 000? Ou você está procurando encerrar uma posição perdedora e não está preocupado em fazer o ajuste fino de sua baixa contábil?

• Se for o primeiro, você pode querer permanecer investido em uma posição atualmente perdedora que, de outra forma, tem um futuro sólido.
• Se for o último, você pode não se importar com o que ganhou este ano.

p Se você não quer ajustar sua baixa contábil, então, você pode simplesmente vender seus perdedores ou qualquer investimento em que não acredita mais e seguir em frente. Quando é hora de determinar seus impostos, você pode classificar os ganhos e perdas.

2. Calcule seus ganhos e perdas

p Contudo, se você está procurando ajustar sua perda e permanecer com o máximo de investimento, então você vai querer calcular seus ganhos realizados para este ano e tudo o mais que você possa vender até o final do ano. Em seguida, você pode determinar quanto de perda você precisará para compensar esses ganhos.

p Por exemplo, se você percebeu ganhos de $ 10, 000 até agora este ano e espera realizar outro $ 1, 000 até o final do ano, você pode esperar um total de $ 11, 000 em ganhos de capital. Vamos imaginar que você já percebeu perdas de $ 5, 000 até agora de vendas de ativos. Você tem um ganho líquido de $ 6, 000. Então, se você quiser maximizar sua perda líquida para o ano em $ 3, 000, você pode perceber uma perda adicional de $ 9, 000. Se você perceber uma perda maior, só pode ser anulado em exercícios fiscais futuros.

p Observe suas declarações de corretagem e veja quais investimentos estão apresentando prejuízo. Para maximizar sua perda tributável, você precisará encontrar investimentos em que tenha perdido pelo menos $ 9, 000. Você pode usar qualquer número de posições perdedoras para chegar a esse número.

3. Faça as transações

p Depois de descobrir quanto você precisa vender e quais posições vai vender, faça as transações em sua conta da corretora antes do fim do ano civil.

p Se você quiser comprar de volta a posição depois de reivindicar uma perda, certifique-se de esperar pelo menos 30 dias para evitar a regra de venda de lavagem (veja abaixo).

Muitos robo-consultores irão automatizar o processo para você

p Maximizar a redução de impostos de suas perdas de capital pode exigir um nível extra de esforço, mas ainda faz muito sentido para os investidores fazerem. Mas se você usar um consultor-robo para gerenciar suas contas - e os consultores-robo oferecem muitos benefícios a um custo surpreendentemente baixo -, geralmente você pode obter prejuízo fiscal sem nenhuma taxa adicional.

p Robo-consultores podem turbinar a coleta de perdas fiscais, fazendo mais do que a maioria dos conselheiros humanos seria capaz de fazer. Por exemplo, robo-consultores usam um processo automatizado para maximizar sua economia fiscal, e eles podem verificar diariamente se podem realizar uma perda em algum fundo. Em seguida, o robo-consultor compra um fundo diferente, mas semelhante, que imita o desempenho do original, então você acaba com um benefício fiscal, mas ainda possui um fundo que provavelmente terá um bom desempenho.

p Esse é um dos principais benefícios de um consultor robótico, e muitos oferecem rebalanceamento automático como parte do negócio, também. Aqui estão os melhores consultores-robo para o seu portfólio.

Três coisas a serem observadas ao colher uma perda

p Aqui estão três coisas com as quais você deve estar atento ao usar essa redução de impostos.

1. Lave as vendas

p Claro, o IRS tem algumas restrições em vigor para impedi-lo de burlar as regras de coleta de prejuízos fiscais. A mais notável dessas advertências é a "regra da venda por lavagem, ”Que o impede de reivindicar um prejuízo tributável e, em seguida, reemprimir imediatamente o título. E vale para o seu cônjuge, também - não se pode vender e reclamar o prejuízo enquanto o parceiro está comprando por conta própria.

p Em vez de, se você quiser relatar uma perda em seus impostos, então você (e seu cônjuge) terão que evitar a recompra do título perdedor por pelo menos 30 dias. Se você comprar o título novamente dentro de 30 dias, você deve renunciar ao benefício fiscal. Contudo, você não perderá o benefício fiscal para sempre. Quando você eventualmente vender o título novamente, você poderá recuperar o benefício fiscal e cancelar a perda.

2. Perdas de longo prazo vs. perdas de curto prazo

p O IRS insiste que você compensa igual com igual. Isso é, suas perdas de capital de longo prazo compensam primeiro os ganhos de capital de longo prazo, enquanto as perdas de curto prazo compensam primeiro os ganhos de curto prazo. É uma distinção importante porque os ganhos de capital são tributados com base em quanto tempo você possui o título. Só depois de resumir seus resultados, você pode compensar os ganhos de curto prazo com as perdas de longo prazo.

p Ganhos de capital de longo prazo são tributados a taxas especiais que podem ser menores do que você pagaria por sua renda normal - 0, 15 e 20 por cento, dependendo de sua renda. Essas taxas se aplicam a ativos que você manteve por mais de um ano.

p Ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com sua taxa de renda normal, que pode chegar a 37 por cento. Essas taxas se aplicam a ativos que você manteve por menos de um ano.

p As corretoras irão relatar seus ganhos e perdas para você e para o IRS. Contudo, seus números nem sempre estão certos, especialmente em situações fiscais complicadas, portanto, pode valer a pena manter bons registros de suas transações.

3. Evite vender apenas para obter incentivos fiscais

p Pode ser fácil vender um ativo como uma ação apenas para obter incentivos fiscais - uma coisa certa - enquanto o ganho futuro sobre as ações é tudo menos certo. Isso é especialmente verdadeiro porque as ações podem ser bastante voláteis no curto prazo. Mas se você está segurando o estoque para seu potencial de longo prazo, não apenas para este ano fiscal, você pode reconsiderar se é inteligente vender para uma perda de capital.

p Ações são investimentos que tendem a ter um bom desempenho por longos períodos, e alegar uma perda agora pode significar que você vende as ações quando elas estão prestes a se recuperar. Se não houver nada de fundamentalmente errado com o investimento, você pode considerar manter o investimento em vez de vendê-lo.

Resultado

p A coleta de prejuízos fiscais dá a você a oportunidade de obter uma redução de impostos em um investimento ruim, e é uma boa oportunidade para compensar outros ganhos tributáveis, especialmente se você acha que o investimento nunca vai se recuperar. Considere tirar o máximo proveito para diminuir sua carga tributária em qualquer ano.

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