Como funcionam as FSAs e o que elas cobrem [2021]

Dependendo de onde você trabalha, seu empregador pode oferecer uma variedade de vantagens, como seguro saúde, férias pagas, e um plano de aposentadoria robusto. Um benefício que você também pode encontrar é a conta de gastos flexível, ou FSA.

Uma FSA permite que você pague por despesas médicas e de saúde elegíveis ao longo do ano, usando dólares antes dos impostos. Essas contas também podem incluir contribuições de seu empregador, tornando-os ainda mais valiosos.

Vamos dar uma olhada no que são os FSAs e como eles diferem de outras contas patrocinadas pelo empregador.

• Como funciona uma conta de gastos flexíveis?
• Tipos de FSAs
• Profissionais de FSAs
• Contras de FSAs
• Como contribuir para uma FSA
• Como sacar dinheiro de um FSA
• FAQs sobre FSAs
• O resultado final em FSAs

Como funciona uma conta de gastos flexíveis?

Uma FSA é uma conta de uso específico oferecida por um empregador, que permite ao titular da conta usar dólares isentos de impostos para a saúde qualificada, médico, ou outras despesas de cuidados. Tipicamente, Os FSAs são financiados por meio de deduções na folha de pagamento; os empregadores também têm a opção de contribuir para os FSAs de seus funcionários, embora eles não sejam obrigados a fazê-lo.

Um dos grandes benefícios dos FSAs é que eles são contas com vantagens fiscais. Porque eles são financiados com dólares antes dos impostos, e não há impostos cobrados sobre os fundos acumulados, eles poderiam fornecer economias significativas em compras elegíveis ao longo do ano, em relação ao suporte de imposto do titular da conta. Eles também oferecem mais uma maneira de reduzir a receita bruta de uma pessoa no ano.

Mais, com (possíveis) contribuições do empregador e deduções programadas na folha de pagamento financiando a conta, uma FSA poderia ajudá-lo a compensar o custo de despesas médicas ou médicas elegíveis.

Então, exatamente como funciona uma conta de gastos flexíveis e o que ela cobre? Isso depende em parte do tipo de FSA que você tem em primeiro lugar.

Tipos de FSAs

Há mais de um tipo de FSA a considerar, dependendo das necessidades suas e de sua família e do que é oferecido por seu empregador.

Existem três tipos principais de FSAs:FSAs de cuidados de saúde, dependentes de cuidados FSAs, e FSAs de propósito limitado. Adicionalmente, algumas empresas podem optar por oferecer aos seus funcionários acesso a contas especializadas de benefícios adicionais, como FSAs de assistência à adoção e contas de trânsito suburbano (às vezes chamadas de FSAs de trânsito suburbano).

Vamos dar uma olhada em cada um desses tipos de FSA, o que eles cobrem, e como eles podem ser usados.

Saúde FSA (HCFSA)

Talvez o plano FSA mais utilizado seja o FSA de saúde, ou HCFSA. Tal como acontece com outros FSAs, esta conta pode ser financiada por suas contribuições de folha de pagamento, contribuições do empregador, ou ambos. Até $ 2, 750 podem ser contribuídos para esta conta em 2021, embora os empregadores também possam definir seus próprios limites (mais baixos), então tenha isso em mente.

As contribuições da FSA de saúde podem ser usadas para pagar uma ampla gama de despesas de saúde elegíveis, suprimentos, copays, e tratamentos. Aqui está uma pequena lista de despesas médicas qualificadas:

• Consultas médicas e co-pagamentos de seguro
• Certas cirurgias
• Medicamentos prescritos e medicamentos de venda livre
• Suprimentos de primeiros socorros
• Acupuntura
• Massoterapia
• Lentes de contato, Óculos, e colírio
• Protetor solar
• Termômetros
• Certo controle de natalidade, planejamento familiar, cuidado feminino, e suprimentos pré-natais
• Cremes e pomadas para assaduras
• Analgésicos, medicamentos para alergia, e soníferos

Essa não é uma lista compreensiva, no entanto, e há muitas outras despesas elegíveis que você pode usar todos os anos com os dólares da FSA para cuidados de saúde.

Cuidado do dependente (DCFSA)

Um FSA de cuidados de dependentes (DCFSA) torna mais simples e mais acessível o pagamento de despesas de cuidados de dependentes elegíveis, usando uma conta de empregador dedicada e dólares antes dos impostos.

Os fundos mantidos em um DCFSA podem ser usados ​​para pagar coisas como:

• Creche e pré-escola
• Acampamentos de verão
• Programas antes e depois da escola
• Despesas de babá e babá

Para que uma despesa caia sob o guarda-chuva DCFSA, precisa envolver creche elegível para uma criança menor de 13 anos ou cônjuge, filho, ou outro parente que more em sua casa e seja física ou mentalmente incapaz de cuidar de si mesmo.

Tal como acontece com os FSAs de cuidados de saúde, DCFSAs estão atualmente limitados a contribuições de $ 2, 750 para 2021.

Finalidade limitada (LPFSA)

Um FSA de propósito limitado, ou LPFSA, é - como o nome indica - uma FSA com um escopo muito restrito de elegibilidade de gastos. Destina-se a cobrir apenas algumas despesas dentais e de visão, na verdade.

É também o único tipo de FSA que pode ser usado em conjunto com uma conta poupança de saúde. Você não pode contribuir para um HSA e um DCFSA ou HCFSA ao mesmo tempo.

Com fundos LPFSA, você pode usar dólares antes de impostos para pagar compras qualificadas, copays, tratamentos, e equipamentos que envolvem seus cuidados dentários e visão. Isso inclui, mas não está limitado a:

• Procedimentos dentários de rotina e cosméticos (limpezas, raios X, recheios, canais radiculares, coroas, implantes, e mais)
• Suspensórios, protetores de boca, dentaduras, suprimentos para dentadura
• Lentes de contato, soluçao de limpeza, óculos de grau, kits de conserto de óculos
• Exames de visão
• Cirurgia corretiva (LASIK, etc.)
• Livros e revistas em Braille
• Cachorros-guias

Cirurgias cosméticas eletivas, clareamento de dentes, pasta de dente / enxaguatório bucal, e soros para os olhos / cremes anti-rugas são excluídos, Contudo.

Profissionais de FSAs

Há uma série de benefícios para os FSAs, mesmo que você ache que não tem muitas despesas com saúde ou cuidados ao longo do ano. Se um for oferecido a você por seu empregador (especialmente se a empresa estiver disposta a contribuir para a conta), definitivamente vale a pena fazer as contas e considerar se você deseja contribuir.

Muitas despesas são elegíveis para reembolso

Há uma ampla gama de despesas elegíveis que os fundos da FSA podem cobrir. Dependendo de qual FSA você mantém, essas despesas podem incluir médicos, dental, visão, ou compras ou pagamentos relacionados à saúde para você, seu cônjuge, e seus dependentes.

Os fundos da FSA cobrem despesas comuns (pense em franquias e co-pagamentos de seguros, limpezas dentais, e medicamentos prescritos), bem como compras menos óbvias (protetor solar, pomada para assaduras, e acampamento de dia de verão). Se você tiver dúvidas sobre se algo é considerado uma despesa elegível, é melhor verificar com o administrador do plano para confirmar.

Você não precisa de um plano de saúde com alta franquia

Atualmente, Os HSAs são oferecidos apenas para aqueles inscritos em planos de saúde com franquia alta. FSAs, Contudo, não tem esse requisito.

Contanto que seu empregador ofereça um FSA, você provavelmente está qualificado para se inscrever. Observe que, ao contrário de um HSA, seus fundos FSA não irão com você se você deixar a empresa. É por isso que pode fazer sentido economizar para despesas médicas e de saúde usando mais de um veículo com vantagem fiscal, se possível.

As contribuições têm vantagens fiscais

Seu FSA será financiado com dólares antes dos impostos por meio de dedução na folha de pagamento. Isso não só ajuda a reduzir sua carga tributária geral para o ano, mas também reduz sua renda tributável (potencialmente economizando ainda mais em impostos de renda).

Os empregadores também têm a opção de contribuir para sua FSA, em seu nome. Contudo, eles não são obrigados a fazê-lo.

Contras de FSAs

Por mais úteis que sejam, no entanto, FSAs não são adequados para todos.

Use ou perca-os

Infelizmente, o dinheiro em sua conta FSA tem uma data de validade:o final do ano. Depois dessa data, suas contribuições - se não forem usadas para despesas elegíveis - são simplesmente perdidas.

A ressalva é que seu empregador pode optar por permitir que alguns desses fundos (até $ 550) sejam transferidos para o ano seguinte. Se você tem US $ 400 em um FSA e seu empregador permite um rollover, nenhum dinheiro será perdido. Se você tiver $ 750 na conta, você perderá $ 200, mas será capaz de rolar os $ 550 restantes para o próximo ano do plano.

Os empregadores também podem oferecer um período de carência durante o qual você pode continuar gastando os fundos do ano anterior no ano seguinte. O período de carência é de dois meses e 15 dias de duração, terminando em 15 de março. Os empregadores podem oferecer apenas uma dessas duas opções aos funcionários:um período de carência ou uma rolagem de fundos FSA.

As despesas precisam se qualificar

Ao contrário de uma conta poupança básica, você pode usar os fundos da FSA apenas em procedimentos elegíveis, produtos, tratamentos, e serviços, de acordo com o tipo de FSA que você possui. Se você simplesmente não tem despesas suficientes em um determinado ano, você pode perder os fundos restantes ou ser forçado a encontrar maneiras de gastar o dinheiro a tempo.

Os fundos FSA não ganham juros ou crescem com o tempo

O que você (e seu empregador) contribui para sua FSA é o que você recebe. Ao contrário de uma conta poupança básica ou mesmo uma conta de aposentadoria, os fundos em sua FSA não acumularão juros ao longo do ano, nem gerarão dividendos ou crescerão de outra forma.

Você não pode contribuir tanto para um FSA quanto para um HSA

Existem muitas semelhanças entre um HSA e um FSA, mas você não pode contribuir para ambos ao mesmo tempo (a menos que opte por um FSA de propósito limitado). Se você está lutando para decidir qual conta é a melhor - e tem mais de $ 2, 750 no anual, despesas elegíveis - uma FSA pode não ser a escolha certa.

Para 2021, a contribuição máxima de HSA para funcionários e empregadores combinados é de US $ 3, 600; para uma familia, este limite aumenta para $ 7, 200. As FSAs permitem que funcionários e empregadores contribuam com $ 2 combinados, 750.

Como contribuir para uma FSA

Você e seu empregador podem contribuir para sua FSA, até o limite da contribuição federal ($ 2, 750 para 2021) ou o limite do seu empregador.

Tipicamente, você determinará com quanto deseja contribuir para sua FSA em um determinado ano, e seu empregador cobrirá antecipadamente a conta para você no início do ano. Você reembolsará seu empregador fazendo contribuições regulares por meio de dedução na folha de pagamento.

Um FSA é um tipo de benefício que permanece com o empregador. Isso significa que se você sair de uma empresa, você não poderá levar seu FSA (ou fundos acumulados) com você, na maioria dos casos. Contudo, se você for elegível para cobertura COBRA depois de deixar seu trabalho, você pode estender a disponibilidade de seus fundos FSA, em alguns casos.

Mesmo se você ficar com uma empresa, fundos não utilizados ainda podem ser perdidos no final de cada ano civil, se não forem usados ​​em despesas elegíveis a tempo. Alguns empregadores podem oferecer um período de carência se você perder o prazo de gastos, ou permitir que você role alguns dos fundos de um ano para o outro.

Isso significa que você deve contribuir apenas com o valor que acha que vai gastar em um determinado ano para uma FSA. Você também está limitado pelo IRS. Em 2021, você só pode adicionar até $ 2, 750 em sua conta, embora seu empregador possa limitar você a ainda menos.

Como sacar dinheiro de um FSA

Existem duas maneiras de gastar os fundos mantidos em um FSA:pagando do próprio bolso e solicitando reembolso, ou obtendo um cartão de gastos conectado.

Os cartões de gastos da FSA atuam como cartões de débito, e pode ser usado em médicos elegíveis, saúde, e despesas com cuidados de dependentes. Basta deslizar no registro e acessar imediatamente os fundos de que precisa, quando você precisar deles.

Se seu empregador não oferece um cartão de gastos FSA, você pode pagar pelas despesas qualificadas por conta própria e, em seguida, enviar recibos para reembolso quando estiver pronto.

FAQs sobre FSAs