Doações de caridade e outros métodos de doações planejadas

As doações de caridade oferecem uma maneira ideal de apoiar uma causa que está perto de seu coração, e sinta que está fazendo uma diferença válida para uma instituição de caridade na qual você genuinamente acredita.

Além de dar a você a chance de apoiar uma boa causa, fazer ofertas de caridade também pode ser um movimento financeiro inteligente.

O que é uma doação de caridade?

Em termos gerais, uma doação de caridade é definida como um presente que é feito para uma instituição de caridade, fundação privada ou organização sem fins lucrativos por uma empresa ou um indivíduo privado.

Geralmente são vistos como doações em dinheiro, embora existam outros formatos disponíveis, como imóveis, Serviços, bens, veículos motorizados, e até roupas.

Os benefícios das doações de caridade

Para muitas organizações sem fins lucrativos e de caridade, essas doações constituem a principal fonte de financiamento, e por isso são muito importantes. Eles também podem fornecer ao doador aquele fator de "bem-estar", e ajudar a fazer uma diferença genuína.

Alguns dos benefícios mais significativos, Contudo, são financeiros.

Todas as deduções discriminadas são enviadas com declarações de impostos e só são válidas se as doações forem para instituições de caridade elegíveis - aquelas que se qualificam como "organizações de caridade" de acordo com os códigos fiscais. Isso significa que quaisquer fundos dados a outras partes ou indivíduos não serão qualificados como dedutíveis de impostos.

As doações de caridade também podem ser enviadas em troca de um serviço ou bem, como a entrada para um baile de caridade, evento esportivo, jantar ou performance.

Para se qualificar como dedutível de impostos, o valor doado deve ser superior ao valor justo de mercado do benefício recebido. Por exemplo, se os ingressos para um jogo de futebol beneficente tiverem o mesmo preço de um ingresso normal para um jogo, isso não será elegível.

Os ingressos precisariam ter um preço mais alto do que a média, e o extra pode então ser reclamado de volta como uma doação.

Registros estritos precisam ser mantidos se você estiver planejando reivindicar de volta suas doações, incluindo todos os recibos, bem como qualquer correspondência escrita recebida da organização com detalhes como o nome, número de caridade, A data do evento, e o tamanho da doação.

Qualquer doação que exceda $ 250 deve ser registrada, e pode haver formulários complementares e adicionais que devem ser preenchidos e apresentados com as declarações fiscais.

Quaisquer itens não monetários que valham mais de $ 5, 000 terá de ser avaliado de forma independente para confirmar o valor, e a papelada mantida como evidência.

Como dar

Tradicionalmente, quando se pensa em doações de caridade, a suposição automática é pensar em dinheiro.

Dinheiro é um método popular de doação, mas existem outras opções disponíveis para você, dependendo da quantia que você deseja doar, o tipo de propriedade que você está representando, e a melhor forma de doar.

Existem várias maneiras diferentes de dar, e cada um tem suas vantagens e desvantagens.

1. Fundos Aconselhados por Doadores

Fundos aconselhados por doadores e fundos de doações de caridade são escolhas populares, representando mais de 3 por cento de todas as doações de caridade nos EUA. Esses fundos permitem que você doe uma quantia não reembolsável em títulos ou dinheiro para a organização sem fins lucrativos de sua escolha, permitindo que você se sinta mais próximo da causa, e como se sua doação estivesse fazendo uma diferença genuína.

Você também pode opinar sobre a forma como os fundos são usados ​​e ter o bônus de receber o benefício fiscal máximo do IRS.

Você também pode providenciar para que os fundos continuem mesmo após sua morte, o que significa que esta é a maneira perfeita de deixar um legado duradouro.

2. Imóveis

Doar um imóvel para uma instituição de caridade é a maneira ideal de administrar uma propriedade que você não está mais usando, e ajuda a evitar impostos indesejados.

Você também pode providenciar para que a escritura de sua casa seja deixada para uma instituição de caridade de sua escolha após sua morte. Esta opção tem dois benefícios:um, você irá reduzir o total de impostos a serem pagos sobre sua propriedade, e dois, você ainda pode se beneficiar da sua casa enquanto estiver vivo.

Transferir seus bens imóveis para instituições de caridade também pode ajudá-lo a se qualificar para uma dedução fiscal, e isso pode ser lucrativo, dependendo do valor do imóvel.

3. Dinheiro

Simples e eficaz, dinheiro é a maneira mais fácil de ajudar a doar para a instituição de caridade escolhida.

Você terá direito a uma dedução fiscal igual ao valor fornecido, com quaisquer serviços ou bens deduzidos. Algumas associações a organizações sem fins lucrativos, como zoológicos ou galerias de arte, pode ser considerada uma doação em dinheiro e tratada de acordo.

Este método é uma maneira super simples de agir como beneficiário e benfeitor e isenta você de impostos ou requisitos legais complicados.

4. Ações

Se você está procurando eficiência fiscal em sua doação, ações são o caminho a percorrer.

Esses são investimentos de longo prazo projetados para valorizar e são perfeitos para quem procura ser mais inteligente com seus impostos. Porque os ativos estão sendo doados, não vendido, você não terá que se preocupar com o pagamento de impostos sobre ganhos de capital.

Quanto mais apreciação, mais substancial será sua economia. Você também pode obter uma dedução fiscal se o valor de suas ações tiver aumentado em relação ao custo original; isso é considerado uma doação, e você terá direito a uma dedução fiscal adequada, que é igual ao valor justo de mercado total de suas ações, por até 30% de sua receita bruta ajustada.

5. Fundo de Renda Conjunta

Um fundo de renda conjunta oferece uma maneira ideal de ajudar uma instituição de caridade e, ao mesmo tempo, gerar uma renda.

Esta opção permite que você combine ou "pool" juntos, muitos títulos diferentes, ou combinar títulos e dinheiro, aumentando o tamanho da doação, e o dinheiro será pago a você, bem como quaisquer outros beneficiários que contribuíram com ativos.

Quando você morrer, o restante do fundo é doado a uma instituição de caridade de sua escolha.

Esta opção também pode torná-lo elegível para uma dedução fiscal, que será igual à quantia de dinheiro que a instituição de caridade deverá receber eventualmente.

6. Fundos de caridade

Um fundo de caridade é outra opção sólida, e existem dois tipos principais de escolha, dependendo do que melhor se adapta aos seus planos; um CLT (charitable lead trust) e CRT (charitable restante trust).

Um CLT é estabelecido por meio da transferência de seus ativos para o fundo, com um fluxo de renda doado a cada ano a partir desses ativos. Este dinheiro é mantido em confiança por um período determinado, após o qual qualquer dinheiro restante será desembolsado aos beneficiários, ou continuar a ser mantido na confiança.

Esta opção tem o benefício de oferecer uma dedução fiscal imediata do presente, que se baseia diretamente no valor do fluxo de renda para a instituição de caridade. Esta é uma opção ganha-ganha. A instituição de caridade receberá um fluxo constante de dinheiro, e seus herdeiros poderão herdar sem se preocupar com impostos extorsivos.

Um CRT age de forma semelhante, com a principal diferença sendo o pagamento. Nesta opção, o doador e quaisquer beneficiários são pagos primeiro. Eles receberão sua parte da renda antes da instituição de caridade.

Esta opção permite que a instituição de caridade tenha um fluxo de caixa regular, e os investidores diversificar seu portfólio e criar uma renda.

Tanto um CRT quanto um CLT exigirão gestão administrativa anual, mas este é um pequeno preço a pagar pelos benefícios.

7. Fundação privada

Uma fundação privada pode ser uma maneira fantástica de sua família se envolver em sua causa e geralmente é iniciada em memória de alguém especial.

Eles são constituídos como corporações ou fundos de caridade e têm o poder de oferecer subsídios a indivíduos, permitindo que você permaneça firmemente no controle de quaisquer ativos.

Existem leis e regulamentos tributários rígidos em torno deste tipo de doação, mas pode ser uma maneira incrível de lembrar e homenagear uma pessoa amada ao mesmo tempo que faz uma diferença genuína.

8. Doando ativos

Há uma variedade de ativos que são elegíveis para uma doação de caridade - desde apólices de seguro de vida e o conteúdo de contas de aposentadoria a pertences físicos, como arte e joias.

Um dos principais benefícios desta ação é que você terá direito a uma redução no seu imposto de renda, mas há um bônus adicional.

Qualquer item dotado não terá que ser reconhecido por sua propriedade, e isso pode ajudar a reduzir a carga do imposto sobre a herança.

Esta opção também inclui frequentemente quaisquer ativos que normalmente seriam elegíveis para um passivo de imposto de renda, permitindo que seus beneficiários recebam uma boa herança isenta de qualquer tributação extra.

Físico, ativos tangíveis também podem qualificá-lo para uma dedução fiscal. Essa dedução geralmente é igual aos ativos doados.

Se você doar um ativo especificamente relacionado a essa instituição de caridade, por exemplo, uma pintura para um museu de arte ou galeria, você terá direito a uma maior dedução fiscal, portanto, seja inteligente ao atribuir itens.