Os desafios mais difíceis dos CFOs em 2021

Os diretores financeiros têm muito em que pensar. A função do CFO se expandiu para além das responsabilidades financeiras para abranger responsabilidades estratégicas em toda a empresa - de modo que a maioria é esticada. Depois de fechar os livros sobre o ano extraordinário que foi 2020, Os CFOs enfrentam alguns de seus testes mais difíceis. Abaixo estão os 10 principais desafios do CFO para 2021, conforme compilado a partir de várias pesquisas, estudos e entrevistas com CFOs em empresas de todos os portes.

Papel do CFO:o antigo e o novo

Os CFOs de hoje são participantes ativos nos C-suites de suas empresas, com amplo, responsabilidades estratégicas e reportar diretamente aos CEOs e conselhos de administração. Na verdade, uma pesquisa Brainyard com líderes de 21 setores mostrou que a maioria dos CFOs é responsável por funções fora do setor financeiro. Seja focando em parcerias estratégicas, avaliando tecnologia ou trabalhando para atender às metas de receita e ganhos, Espera-se que os CFOs sejam catalisadores estratégicos do crescimento da empresa - não apenas o chefe da organização financeira.

Essa evolução da função do CFO deixou muito poucos desses executivos focados apenas em finanças.

Isso não quer dizer que os CFOs abriram mão de sua responsabilidade pela manutenção do fluxo de caixa; possuir processos financeiros; atestando a exatidão das demonstrações financeiras; e lidar com investidores, auditores e autoridades fiscais. O proverbial “dinheirinho” ainda pára com os CFOs quando se trata da saúde financeira geral de suas organizações. Entre essa responsabilidade central e suas funções expandidas, Os CFOs registram algumas das horas de trabalho mais longas na maioria das organizações.

E eles se preocupam em ser eficazes em novas funções estratégicas, uma preocupação que talvez seja mais aguda em empresas menores que podem não ter contratado controladores ou diretores financeiros. Essa tensão é evidente em quase todas as pesquisas, à medida que os CFOs descrevem diferentes versões de uma lacuna de expectativa - o papel estratégico que devem preencher e o atoleiro do tédio do porteiro que ocupa uma quantidade excessiva de seu tempo diário.

Espera-se que esta evolução de funções antigas e novas continue, de acordo com pesquisa do Institute of Management Accountants, onde 72% dos membros pesquisados ​​acreditam que a função do CFO continuará a se expandir em escopo - às vezes significativamente - até 2025.

Os 10 desafios mais difíceis para os CFOs em 2021

Ao analisar o que manterá os CFOs acordados à noite em 2021, desafios difíceis vêm de todos os cantos de seu trabalho. Aqui estão dez dos desafios mais problemáticos.

1. Aquisição e retenção de talentos

   Encontrar pessoas com as habilidades certas para compor seus departamentos é um desafio crítico para os CFOs. À medida que suas próprias funções e requisitos foram ampliados, as habilidades que os CFOs precisam de suas equipes também mudaram. Por exemplo, A Forbes relata que quase 80% dos CFOs priorizam o conhecimento tecnológico ao avaliar novas contratações. Na verdade, dado o papel que a tecnologia desempenha nas finanças, alguns acreditam que contratar cientistas de dados e ensiná-los princípios financeiros pode ser mais eficaz em 2021 e além do que fazer com que o pessoal financeiro acelere as habilidades de dados - os custos adicionais de contratação de trabalhadores com habilidades técnicas tornam essencial se concentrar em reter funcionários com essas habilidades.

   De forma similar, grandes habilidades de comunicação são cada vez mais importantes dos CFOs e de sua equipe. A necessidade de construir consenso e transmitir políticas em várias mídias - e-mail, texto, presencial e virtualmente - permeia todo o departamento financeiro. Os CFOs acreditam que há muito espaço para melhorias nessa área; eles estão treinando a equipe atual e se concentrando nela para novas contratações.

   A mudança cultural é uma prioridade de 2021 para cerca de 70% dos CFOs em uma pesquisa da EY, enquanto cerca de metade dos CFOs em uma pesquisa da PwC afirmam que a diversidade, Os programas de equidade e inclusão (DEI) são uma parte importante de suas iniciativas de contratação e treinamento para 2021. Eles acham que o DEI pode oferecer vantagens para o desenvolvimento de equipes fortes com conjuntos de habilidades complementares.

2. Unifique dados díspares

   Os CFOs precisarão finalmente enfrentar os desafios colocados pelos dados legados em 2021. A agilidade exigida das empresas em 2020 ampliou a necessidade de dados precisos para apoiar a tomada de decisão. A unificação de dados para análise elimina a necessidade de extraí-los de bancos de dados e planilhas desconectados. Ao mesmo tempo, uma única fonte de dados também aumenta a velocidade dos relatórios e reduz a ineficiência e os erros inerentes aos processos manuais.

   A Accenture descobriu que 76% dos CFOs acreditam que unificar dados díspares é vital para atingir os objetivos de negócios.

   Outra dimensão importante no desafio de dados díspares é a necessidade de CFOs garantirem que as demonstrações financeiras da empresa sejam precisas e auditáveis. Este é um problema perene para as empresas públicas que afetará empresas públicas e privadas de todos os tamanhos em 2021 - por exemplo, ao solicitar empréstimos. Um benefício corolário de dados unificados:trabalhos de auditoria simplificados e custos mais baixos para serviços profissionais e horas extras do departamento financeiro.

3. Abrace Big Data

   Os eventos de 2020 fizeram com que “seguir os dados” se tornasse quase um grito de guerra. Para CFOs, o desafio em 2021 é acompanhar seus dados para descobrir tendências e percepções que apóiem ​​o desenvolvimento de estratégias empresariais voltadas para o futuro. Análise de Big Data, bem feito, permite que os CFOs façam previsões com mais precisão e torna toda a organização mais ágil.

   Para esse fim, Os CFOs e sua equipe estão sendo solicitados a ir além dos dados financeiros. Eles estão sendo desafiados a incluir dados de operações, mercados, mídia social e marketing, e traduzir essas informações em inteligência acionável.

   Paradoxalmente, enquanto as ferramentas de análise de dados se tornaram mais disponíveis e eficazes, estudos mostram que muitos CFOs confiam mais na intuição e na experiência do que nos dados. Superar esse desafio de adotar a análise preditiva pode ser difícil para os CFOs que tradicionalmente confiam na análise histórica.

4. Adicione automação com tecnologia

   Durante 2020, muitas empresas adotaram a tecnologia de novas maneiras e obtiveram sucesso ao impulsionar o crescimento da receita, ao mesmo tempo em que mantinham suas forças de trabalho conectadas remotamente. Outras implementações de tecnologia para automação de drives são um desafio chave para os CFOs em 2021 e além. Apenas cerca de um terço das tarefas financeiras foram automatizadas, embora a Accenture calcule que 80% pode ser. E embora dois terços dos CFOs sejam responsáveis ​​pela tecnologia de automação, aproximadamente a mesma porcentagem afirma não ter conhecimento suficiente para otimizar totalmente a tecnologia - o que os preocupa porque a maioria acredita (com razão) que o software de gestão financeira aumenta a produtividade.

   Uma razão subjacente para essa lacuna é que a adoção pode ser prejudicada por uma equipe avessa à mudança. Os CFOs precisam apontar que a automação de tarefas de rotina libera a equipe de finanças para fazer um trabalho mais criativo, enquanto os insights que vêm com a inteligência automatizada podem ajudar a empresa a ter sucesso.

   Ao mesmo tempo, enquanto alguns CFOs estão em conflito com a automação em relação à capacidade de gerenciar riscos manualmente ou pessoalmente, a maioria acredita que as finanças serão nativas da nuvem dentro de alguns anos. Independentemente dos obstáculos, no entanto, CFOs estratégicos declararam que investir em novas tecnologias de gestão financeira é uma das metas mais importantes para 2021.

   CFOs mais voltados para o futuro estão considerando tecnologias emergentes, como previsões financeiras com aprendizado de máquina, automação de processos robóticos e blockchain, para ajudar a maximizar o valor e a eficiência do negócio. À medida que trabalham nos cálculos de retorno do investimento, eles buscam eficiências de custo em toda a empresa e definem metas para medir a eficácia desses investimentos.

5. Evite fraudes e invista em segurança cibernética

   Como parte do mandato do CFO de ser o guardião econômico da empresa, esses líderes são frequentemente responsáveis ​​pela gestão de riscos, incluindo a localização e prevenção de fraudes e o investimento em segurança cibernética. Os CFOs reconhecem a necessidade de manter os dados confidenciais protegidos e os custos potenciais que os ataques cibernéticos podem causar. De fato, um estudo da EY com CFOs globais revelou que mais da metade vê o gerenciamento de riscos como um de seus desafios mais difíceis em 2021 - e a porcentagem aumenta com o tamanho da organização.

   A permanência esperada de forças de trabalho remotas adiciona uma nova dimensão para os CFOs que gerenciam potenciais riscos de fraude e segurança cibernética e torna a nuvem mais atraente, dadas vantagens de segurança.

6. Apoie uma força de trabalho remota

   A mudança para uma força de trabalho remota oferece oportunidades e desafios para os CFOs em 2021 e além. As organizações onde essa mudança foi bem-sucedida estão repensando seus investimentos em espaço físico para escritórios. O potencial de economia de custos e retorno sobre investimentos em tecnologia, junto com benefícios para funcionários, favorecer a continuação das opções de trabalho em casa ou híbrido.

   Os desafios mais citados para CFOs com forças de trabalho remotas são o potencial de esgotamento dos funcionários e a necessidade de reconstruir a cultura. Enquanto trabalhava em casa durante 2020, a maioria dos CFOs, e, por extensão, suas equipes, aumentou o número de horas trabalhadas para 50 a 60 horas por semana - ou mais, Mostra de pesquisas do Brainyard. Exacerbado pela indefinição das linhas entre o trabalho e a vida doméstica, essa carga de trabalho pode causar estresse insustentável. O impacto negativo potencialmente duradouro na cultura da equipe de finanças é um desafio importante para os CFOs, especialmente quando os negócios se recuperam novamente.

7. Garanta a conformidade

   Os CFOs são os principais responsáveis ​​por garantir a conformidade regulamentar para suas empresas, e 2021 trará mais uma série de desafios. Por exemplo, mudanças nos princípios contábeis geralmente aceitos (GAAP) em torno da contabilidade de arrendamento; aumento de divulgações sobre meio ambiente, fatores sociais e de governança (ESG); e as mudanças nos relatórios de empréstimos justos provavelmente exigirão projetos de conformidade significativos. Os CFOs provavelmente contarão com auditores externos para ajudar a implementar as mudanças.

8. Abrace a inovação.

   A maneira como os CFOs desempenham suas funções expandidas dependerá muito de quão bem eles são capazes de liderar a inovação em suas organizações. Um grande desafio para os CFOs em 2021 é continuar o ritmo de mudança e inovação que permitiu que suas empresas sobrevivessem ao clima econômico de 2020 para que pudessem capturar oportunidades futuras.

   Trabalhando junto com outros líderes C-suite, Os CFOs precisarão usar seu conhecimento íntimo do desempenho dos negócios para adotar a inovação financeira de forma a impulsionar o crescimento. Ferramentas como análise preditiva, painéis e indicadores-chave de desempenho desempenharão papéis importantes para ajudar os CFOs a identificar oportunidades antecipadamente para que possam direcionar as operações para uma adaptação rápida.

9. Acelere o crescimento pós-pandêmico

   CFOs estão otimistas no segundo semestre de 2021, e especialmente as perspectivas para 2022. Na verdade, 68% são de alguma forma muito otimistas para 2021 negócios. O desafio é garantir que suas empresas estejam bem posicionadas para capturar esse crescimento. Os CFOs estratégicos entendem que as empresas não podem cortar custos para crescer; em vez de, eles precisam investir deliberadamente. Eles apreciam o equilíbrio entre os gastos para obter novos negócios e o abastecimento das operações principais. Ajudando a aumentar a receita por meio do crescimento do cliente, o lançamento de novos produtos e fusões e aquisições estão na vanguarda das mentes de muitos CFOs.

10. Gerenciar impostos e regulamentação

    O clima macroeconômico e político tem 67% dos CFOs focados em política tributária e risco regulatório em 2021, PwC diz. Partes da Lei de redução de impostos e empregos estão definidas para expirar, e aumentos na taxa de imposto corporativo podem estar chegando. Orçamentos estaduais prejudicados também podem causar mudanças nos impostos estaduais. Globalmente, mudanças na tributação internacional, como imposto sobre valor agregado (IVA) e imposto sobre bens e serviços (GST), pode ter um impacto significativo nas operações, assim como as mudanças nas políticas de comércio internacional. Os CFOs terão o desafio de compreender como essas mudanças afetarão seus negócios em 2021 e usar exercícios de planejamento de cenários para ajudar a mitigá-los.

Facilite seu trabalho com ERP

Claramente, Os CFOs têm muito a fazer para 2021. As soluções de software modernas são construídas para lidar com muitos dos desafios mais difíceis dos CFOs. Sistemas ERP, por exemplo, entregar vários módulos integrados que apoiam a gestão e planejamento financeiro, gerenciamento de pedidos, Gerenciamento de Produção, gestão da cadeia de abastecimento, armazém e atendimento e aquisição. Um sistema ERP moderno com recursos de gestão financeira pode ajudar muito a ajudar os CFOs a fechar a lacuna tecnológica, embora consistente, dados robustos combinados com velocidade em tempo real e ferramentas analíticas poderosas ajudam os CFOs e suas equipes a fornecer as informações certas no momento certo para a tomada de decisões estratégicas.

Os CFOs estão posicionados para liderar estratégias inovadoras para empresas em 2021. Seus desafios mais difíceis incluem construir as equipes certas, apoiado pela tecnologia e dados corretos para garantir que eles mitiguem os riscos, alcançar a conformidade e liderar suas organizações para um crescimento inovador. Não é uma tarefa fácil - mesmo para aqueles acostumados com o ritmo acelerado, responsabilidades de longo alcance.

Perguntas frequentes sobre os desafios do CFO

P:Com o que os CFOs se preocupam em 2020?

UMA: Os CFOs previram que se concentrariam em três iniciativas principais em 2020:análise de finanças, otimização da estrutura organizacional e da tecnologia financeira. A pandemia COVID-19 mudou esse foco para tudo o que cada empresa precisava fazer para apoiar forças de trabalho remotas, manter os funcionários seguros e sobreviver ao período econômico mais incerto desde a Grande Depressão.

P:Com o que um CFO se preocupa?

UMA: Os CFOs são um dos poucos executivos C-suite com responsabilidades em toda a empresa, e, portanto, eles se preocupam com todas as facetas das operações dentro de uma empresa. Eles estão envolvidos em parcerias estratégicas, avaliando tecnologia, mitigação de risco e aconselhando o CEO, além de liderar a organização financeira.

P:Quais são as boas perguntas para fazer a um CFO?

UMA: As perguntas universalmente boas para fazer aos CFOs de empresas de todos os tamanhos e setores incluem:

• Quais indicadores-chave de desempenho são mais importantes para você?
• Onde os investimentos devem ser direcionados a curto prazo, médio e longo prazo?
• Como podemos aumentar a produtividade?
• A empresa está estruturada e com pessoal para o sucesso?

P:O que mantém um CFO acordado à noite?

UMA: Em 2021, Os CFOs provavelmente ficarão acordados tarde da noite pensando nas seguintes questões:aquisição e treinamento de talentos, gerenciamento e mineração de dados díspares e grandes, expandindo a tecnologia, prevenção de fraudes e expansão da segurança cibernética, capacitando suas forças de trabalho remotas, conformidade, inovação e crescimento acelerado e gerenciamento de mudanças fiscais e regulatórias.