Quais são os riscos legais para os investidores em criptomoedas?

Junto com a explosão de interesse em moeda digital e todas as suas implicações para empresas novas e tradicionais, há uma necessidade crescente de clareza quanto às implicações legais dessas novas tecnologias e moedas. Como governos em todo o mundo, agências reguladoras, bancos centrais, e outras instituições financeiras estão trabalhando para entender a natureza e o significado das moedas digitais, os investidores individuais podem ganhar muito dinheiro investindo neste novo espaço. Por outro lado, os investidores assumem certos riscos legais ao comprar e vender criptomoedas.

Embora a moeda digital possa ser fácil de confundir com dinheiro eletrônico convencional, não é o mesmo; de forma similar, é diferente das moedas convencionais porque não pode ser fisicamente possuído e transferido entre as partes. Muito da obscuridade da situação legal da moeda digital se deve ao fato de que o espaço só recentemente se tornou popular em comparação com a moeda mais tradicional e os sistemas de pagamento. Abaixo, exploraremos algumas das implicações legais emergentes associadas ao investimento em criptomoedas.

Principais vantagens

• Como o investimento em criptomoedas se tornou generalizado, trouxe à tona uma variedade de implicações legais e riscos dos quais os investidores experientes precisam estar cientes.
• Em alguns paises, criptomoeda é vista como moeda, mas nos EUA é visto como propriedade e, portanto, é tributado como tal. Os investidores em criptografia precisarão pagar impostos sobre ganhos de capital, independentemente de onde compraram a criptografia.
• Bitcoin e outras criptomoedas são descentralizadas e, portanto, não são apoiadas por uma autoridade central, o que pode ser uma vantagem e um risco para os investidores.
• As empresas que aceitam criptografia atualmente não precisam se registrar ou obter uma licença para fazê-lo, mas em algum ponto, eles podem, incluindo o direito de operar em certas jurisdições.
• Devido à natureza descentralizada da criptografia, existe um maior risco de fraude; existe também a realidade de que os investidores que foram fraudados não terão os mesmos recursos jurídicos que as vítimas da fraude tradicional.

Criptomoedas como propriedade

Uma das considerações jurídicas mais críticas para qualquer investidor em criptomoedas tem a ver com a maneira como as autoridades centrais veem os ativos de criptomoedas. Nos E.U.A., o IRS definiu criptomoedas como propriedade, em vez de moedas. Isso significa que os investidores individuais estão sujeitos às leis fiscais sobre ganhos de capital quando se trata de relatar suas despesas e lucros com criptomoedas em suas declarações fiscais anuais, independentemente de onde compraram moedas digitais.

Este aspecto do espaço da criptomoeda adiciona camadas de confusão e complexidade para os contribuintes dos EUA, mas a dificuldade não termina aí. De fato, ainda não está claro se os investidores em moeda digital que compraram suas participações em bolsas estrangeiras devem enfrentar medidas de relatórios adicionais quando chegar a hora do imposto. De acordo com um relatório da CNBC, "qualquer pessoa com mais de $ 10, 000 no exterior geralmente precisa preencher o Relatório de Contas Bancárias e Financeiras Estrangeiras (FBAR) ... com o Departamento do Tesouro a cada ano. Outra lei - a Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras, ou FATCA - exige que certos contribuintes dos EUA descrevam suas contas no exterior no Formulário 8938, quando eles entregam seus impostos ao IRS. "

O ex-promotor de impostos federal Kevin F. Sweeney deu uma dica de como as trocas de criptomoedas estrangeiras podem complicar as questões fiscais para os investidores em moeda digital dos EUA:"provavelmente há uma exigência do FBAR, mas eu não iria tão longe a ponto de dizer que sempre há um, " ele explicou, acrescentando que a falta de orientação do IRS criou um "buraco negro" de incerteza para investidores e profissionais da área tributária. "Pareceria terrivelmente injusto se eles esperassem que os contribuintes soubessem disso - e então emitissem penalidades para os contribuintes que não fizeram isso - quando os praticantes não conseguem nem mesmo descobrir 100% se há uma exigência FBAR, "Sweeney acrescentou durante sua entrevista à CNBC.

Tudo isso sugere que os investidores em moeda digital devem tomar precauções especiais para seguir o conselho dos profissionais da área tributária quando se trata de relatar lucros e perdas em criptomoedas. Como as regras mudam constantemente, o que pode ter sido legalmente permitido no ano passado ou mesmo meses atrás, agora pode ser motivo de preocupação legal.

Status descentralizado

Um dos grandes atrativos de muitas moedas digitais também é um fator de risco potencial para o investidor individual. Bitcoin (BTC) abriu o caminho para outras criptomoedas por ser descentralizado, o que significa que não tem presença física e não é apoiado por uma autoridade central. Embora os governos em todo o mundo tenham intervindo para afirmar seu poder regulador de várias maneiras, O BTC e outras moedas digitais semelhantes permanecem desvinculadas de qualquer jurisdição ou instituição.

Por um lado, isso libera os investidores de ficarem em dívida com essas instituições. Por outro lado, Contudo, este status pode resultar em complicações legais. O valor das moedas digitais depende inteiramente do valor que outros proprietários e investidores atribuem a elas; isso é verdade em todas as moedas, digital ou fiat. Sem uma autoridade central que respalde o valor de uma moeda digital, os investidores podem ser deixados em apuros caso surjam complicações com transações ou propriedade.

Outro risco potencial associado às criptomoedas como resultado de seu status descentralizado tem a ver com os detalhes das transações. Na maioria das outras transações, moeda com uma presença física muda de mãos. No caso de dinheiro eletrônico, uma instituição financeira confiável está envolvida na criação e liquidação de depósitos e reivindicações de dívidas. Nenhum desses conceitos se aplica a transações de criptomoeda.

Por causa dessa diferença fundamental, confusão jurídica entre as partes em vários tipos de transações em moeda digital é uma possibilidade real. Mais uma vez, por causa do estado descentralizado dessas moedas, o caminho do recurso legal nessas situações pode ser difícil de avaliar.

Registros e licenciamento de empresas

Um número crescente de empresas está aproveitando as moedas digitais como forma de pagamento. Como em outras áreas financeiras, eventualmente, as empresas podem ser obrigadas a se registrar e obter licença para determinadas jurisdições e atividades. Contudo, devido ao status jurídico complexo e em evolução das moedas digitais, esta área é significativamente menos clara para empresas que operam no mercado de criptografia.

Empresas que aceitam apenas criptomoedas, por exemplo, pode não precisar registrar ou obter licenças em tudo. Por outro lado, eles podem ser obrigados a se submeter a considerações especiais, dependendo de sua jurisdição. O ônus da responsabilidade recai sobre os proprietários e gerentes de negócios para garantir que eles sigam os procedimentos legais adequados para suas operações em nível local e estadual.

Por exemplo, no nível federal, as instituições financeiras devem manter certas atividades de proteção contra lavagem de dinheiro e fraude, a transmissão de fundos, e mais. Considerações como essas também se aplicam a empresas que lidam com moedas digitais.

Fraude e lavagem de dinheiro

Há uma crença generalizada de que as criptomoedas fornecem às organizações criminosas um novo meio de cometer fraudes, lavagem de dinheiro, e uma série de outros crimes financeiros. Isso pode não impactar diretamente a maioria dos investidores em criptomoedas que não pretendem usar essa nova tecnologia para cometer tais crimes. Contudo, Os investidores que se encontram na infeliz posição de serem vítimas de um crime financeiro provavelmente não terão as mesmas opções jurídicas que as vítimas tradicionais de fraude.

Esse problema também está relacionado ao status descentralizado das moedas digitais. Quando uma bolsa de criptomoedas é hackeada e as posses dos clientes são roubadas, por exemplo, freqüentemente não existe uma prática padrão para recuperar os fundos perdidos. Os investidores em moeda digital, portanto, assumem certo risco ao comprar e manter ativos de criptomoeda.

É por esse motivo que os desenvolvedores e startups relacionados à moeda digital têm focado tanta atenção na criação de meios seguros de manter moedas e tokens digitais. Ainda, enquanto novos tipos de carteiras estão sendo lançados o tempo todo, e enquanto as trocas de criptomoedas estão sempre melhorando suas medidas de segurança, os investidores até agora não foram capazes de eliminar totalmente os riscos legais associados à propriedade de criptomoedas, e é provável que nunca o façam.

Investir em criptomoedas e outras ofertas iniciais de moedas ("ICOs") é altamente arriscado e especulativo, e este artigo não é uma recomendação da Investopedia ou do redator para investir em criptomoedas ou outros ICOs. Uma vez que a situação de cada indivíduo é única, um profissional qualificado deve ser sempre consultado antes de qualquer decisão financeira. A Investopedia não faz representações ou garantias quanto à precisão ou oportunidade das informações aqui contidas.